【 第五—章 ： ：专项资金管理和【。使用： 第十一条！ 专项 资金的！所有：权属市人民政府【中心负？责专项资金管—理市财政局负责专项！资金筹集城投公司负！责专项资金融通、】投资市财政局—、，审计局负《责专项资《金监管 》 第：十二条 《 专项资金实行 ！。“ 全部归集、计划！管理、余额控—制、动态监》。。管，。 ，”， ： ，    1 —、“ 全部归集 ”！ 指市财政局按照本！办法的规定》每年初？将来源范围内的【资金：及时足？额列入专项资—金每年列入专项资】金的额度不少于【 5000 —万元同时应》满足重大项》目的建设、经—营及还本付息要求；！    》 2 ？、“ 计划》管理 ”《 指：市财政？局，按照本办法的规定】对专项？资金实行计划—管理每年末制订下】年度专项资金的收支！计，划并纳入预算管【理确：保项目建《设及贷款的还—本付息要求  】  ： 3 、“ —余，额控制 ” 指 专！。项资金余额必须【。。大于当？期应：偿还：。银行贷款本息并在项！目贷款本息》到期的 《10： 个工作《日前将还本付息【资金划至融资—平台指定的账户【     4 】、“ ？动态监管 ” 指】对，专，项资金专户全—部归集、余额控制】的过程？进，行管理使其运作满足！本办法的相关—要求 ？。 第十三条 【 使？用专项资金由建设单！位或其主管部门【向市政府提出— “： 资金使用书面【报告 ”《 ，。（附工程预算）经中！心审核工程》预算后？报市政府批准执【行 ？ 》第十四条 拨】付专：项资金由《建设单位或其主管】部门向市政府提出】项目用款计划经中心！审核提出意见报市】政府批准后中心【再按资金到位情况和！工程进度将专项【资金直接《拨入施工单位和城】建企业账户 【 第十五条 建！设单位？在城建项目》竣工验收后应按规定！。及时：编，制工程决《算和完成报》审手续由具有相应】资质的中介》部门进行工程决算】审计并？出具审计报告由【市财政？局及审计局审查批复！报市政府审》定并根据经市政府】定的审计报告办理固！定资产登记》及移交手续 【 第？十六条 中【心，在审查城《建，项目竣工决算前按】工程总造《价的： 5%10% 【[FS:PAGE]！ 预留工程尾款待】决算审核批复后按】规定办理拨款手【续 ： —第十七？条 专项—资金投？资非经营《性，。的城市？市政基？础设施建设项目要严！格实行项目法人制、！工程招投标》制，、工程监理》制、施工合同制【、工程审《计制由中心核准工】程量和资《金用量？按工程进度拨款专项！资金投资经》营性的市政公—用设施？建设项目《由城投公司负责承】建按照？价格补偿的原则【实，行逐年回收制度【并确保投资资金的保！值与增值 — 第十八条 已！纳入每年还》贷计划的《专项资金由市城【投公司根据实—际运作情况提出还】贷计划报《告经市政《府批准？后由中心拨付还【贷 ！ 第十？九条： 建设》单位和其主》管部门必须按—批准的资金计划、工！程概（预《、决）？。算、工程《进度和用款》程序使用专项资金】做到专款专用—。不得转移或挪作他用！未经：市政府批《准，建设单位《不得任意改变建设内！容、提高建》设标准？、扩大？建设规模以及实施未！经市政府批准立项的！计划外工程 【 第】二，十条 》建设单？位和其主管部门必须！。认，真执行基本建—设财：务，制度并按规定及时向！中心报？送有关报表中心【向建设单位派驻【财务人员实行会【计委派制《加强专项资金的财务！监督：与管理 《 第【二十一条 中】心或市城投公—司应根据工作—需要进入施工—。现场了？解城建项目建设情况！调阅有关基本建设】计划、设《计图纸、会计帐簿、！会计凭证及其他有关！资料建设单》位应如实反》映情况对中心或城投！公，司检：查出的问题和提【出的意见应及—时纠正和《改进 》 ？