【 第五—。。。章 ： 专项资金管理和！使用 》 第十一条— 专项 —资金：的所：有权属市人民政府中！心负责专项资—金管理市财政局【负责专项资金—筹集城投《公司负责专项—。资金融通《、投资市财政局【、审计局负责专项资！金监：管 第十二条 ！ 专项资金实行 ！“ 全部归集、计】划，管理、余额控制【、，动，态监管 ” 】    1 —、“ 全部归—集 ” 指市财【政局：按照本？办法的？。规定每年初》将来源范围内的【资，金及时足额列入【专项资？金每年列入专项资金！的，。额度不少于 —500？。0 万元同时应满足！重大项目的建设【、经营及《还本付息要求—；    —。 2 、“ 计划】管理 ？。”， 指：市，财政：局按照？本办法的规》定对专项资金实行】计划管理每》年末制订下》年，度专项？资金的？收支：计划并？纳，入预算？管理确？。保项目建设及—贷款的？还本付息要求 】    3 、“】 ，余额控制 ” 【指 专项资金—余额：必须大于《当期应？。偿还银行贷款本息并！在项目贷款本—息到期的《。 1：0 个工作日前将还！本付息？资金划至融资—平台指定的账户 】   ？  4 、“ 动】。态监管 ”》 指对专《项资金专《。户全部归集、余【额控制的过程—进行管理《使其运？作满足？本办法？。的，相关要求 第十！三条： ：。 使用专《项资金由建》设，。单位或其主》管部门向市》政府提出 “— 资金使《用书面报告 ” 】（附工？。程预算）《经中心审核工程预】算后报市政府批【准执行 《 —第十四条 拨】付专：项资：金由建设《单位或其主管—部门向市政府提【出项目用款计划经中！心审核提出》。意见报市政府批准后！中心再按资金—到位情况和工—程进度将专项—资金直？。。接拨入施工单—位和城？建，企业账？户 ： 第十五条 【 建设单》。位在城建项目竣工】验收后应按规定及时！编，制工程？决算和完成报—。审手续由具》有相应资质的—中介部门进行工程决！算审计并《出具：审计报告由市财【政局及审计局审查批！复报市政府审定并】根据经？市政府定的审计【报告办理固》定资产登记及—。移交手续 》 第十六条 】 中心在审查城建！项目竣工决算前按】工程总造价》的 ：。5%10% [【FS:PA》GE] 预》留，工程尾款《待，决算审核批复后【按规：定办理拨款》手续 — 第十》七条 专—项资金投资非经营性！。的城市市《。政基础设施建设【项，。目要严？。格实行项目法人制】、工程招投标制、工！程监理制《、施工合同制、【工程审计制由—中心核准工程—量和资金用量按工程！进，度拨款专项资金投】资，经营性的市政—。公用设施建》设项：。目，由城投公司负责承】。。。建按照价格补偿【的原：则实行逐年回—收，制度并确保投资资金！的保值与增值—。 ， 第十八条 】 已：纳入每年还贷—计划的专《项资金由市城投公司！根据实际运作情况提！出还贷计划报告经】市政府批准》。后由中？心拨付还贷 】 》 第十九条 【。 建设单位和其【主管部门必》须按批准的资金计】划、工程概》（预、？决）算、工程进【度和用款《程序使用专项资金】做到专款专用不得】转，移或挪作他用未经市！政府：批准建？设单位不得》任意改？变建：设内容、提高建【设标准、扩大建设规！模以及实施》未经市政府批准立】项的计？划外工程 》 《 ：。 第二十》条 《建设单位《和，其主管部《门必：须认真执行》基本：建设财务制度并【按规定及时》。向中心？报送有关《报表：中心向？建设单位派驻—财务人员实行会计委！派制加？强专项资金》的财务监《督与管理 【 第二—十一：条 ： 中心或市城【投公司应根》据工作需要进入施】。工现场了解城建项】目建设情况调—阅，有，关基本建设》计划、设《计图纸、会计帐簿】、会计？凭证及其他有关资料！建设单位应如实【反映情况《对中心或城投公司检！查出的问《。题和提出的意—。见应：及时纠正和改进 ！ ？ ，