， 》 第五章 ！ ：专项：资，金管理和使》用， 《 ，。第十一条 — 专项 《资金：的所有权属市人【。民政府中心负—责专项资金管理市】财政：局负：责专项资金筹集城投！公司负？责专项资金融通【、投资市财政—局、审计局负责专】项资金监管 — 第十《二条 》专项资金《实行 “ 》。全部归集《、计划管理、余额控！。制、动？态监管 ”》 ，   《  1 、》“ 全部归集— ” 指市财政局按！照本办法的》规定：。每，年初：将来：源范围内的资金【及时足额列》入专项资金》每年列入专项资【金的额度不》。少于 5000 万！元，同时应满足重大【项目的建设、经【营及还？本付息？要求； 》    2 —、“ 计划管理 ”！ 指市财政局—按照本办法的规定对！。专项资金实行—计划管理每年—末制订下《年度专项资金的收支！计，划并纳入预算管理】确，保项：目建设及贷》款的还？本付息？要，求    — 3 、《“ 余额控制— ” ？指 专项资金余【。额必须大于当期应偿！还银行贷款本息【并在项目贷》款本息到《期的 10 个工作！日前将还本付息资】金划至融资平—台指定的账户 】    4 、“】。 动态监管 ” 指！对专项资金专户全部！归集、余额控制的过！程进行管理使其运作！满足：。本办法的相》关要求 》 第十三条 】使用专项资金由建】设单位？或其主管部门—向市政府提》出 ：“ 资金《使用书面报》告 ” （附工【程预算）经中—心，审核工程预算后报】市政府批准执行【 ， 第十四！条 拨付专项资！金由建设单位或【其，主管部门《向，市政府提出项—目用款计划》经中：心审核？。提，出意见？报市政府批准—后中心再《按资金到《位情况和工程进度】将专项资金直—接拨入施工单位和城！。建企业账户》 第十五条 ！ 建设单位在城【建项目？竣，工验收？。后应按规《。定及时编制工程决算！和完成报审手—续由具有相应资质的！中介：部门进行工程决算】审计并出具审计报告！。由，市，财政局及审计—局审查？批复报市政府审定】并根：据经市政府》定的审计报告办理固！定资产登记》及移交？手续 第十六！条 中心在【审，查城建？项目竣工决算前【按工程总《造价的 5%10%！ [FS:PA【GE] 预留—。工程：尾款待？决算审核批复后按规！。定，办理：拨款手续 》 ： 第十七【。条 专项资金投！资非经营《性的城市市政基【础设施建《设项目？要严格实行项目【。法人制、工》程，招投标？制、工？程监理制、施工【合同制、工程审【计制由中心核准工】程量和资《金用：量按：工程进度拨款专【项资：金，。投资经营性》的，市政公用设施建设项！目由城投公司负责】承建按照价格补【偿，的原则实行》逐年：回收制度并确—保投资资金的保【值与：增值： 第《十八条 《 已纳《。入每年还贷计—。划的专项资金由市城！投公司根《据实际？运作情况提》出还贷？计划报告经市—政府批准《后由中心拨付—还，贷 — 第十九条】 建设单位和其！主管部门必须按【。批准的资金》计划、工程概（预、！决）算、《工程进？度和用款程序使用】专项资金做到—专款专用不》得转移或挪作—他用未经市》政府批？准建设单位》不得任意改》变，建设内容、》提高：建设标？。准、：扩大建设规》模以及实施未经【市政：府批准立项的计【划外工程 【。 第二】十条： ？建，设单位和其主管部门！必须认真执行基本】建设财？务制度并按规—定及时向中心报送有！关，报表中心向建设【单位派驻《。财，务人：。员实行会《计委派？制加强专项资金的财！。务监督与管理 ！ 第二十【一条 《 中心或市城投公司！应根据？工作需要进入施【工现场了解城—建项目建设》情况调？。阅有关基本建设计】划、设计图纸、会】计帐：簿、会？计凭证及《其他有关资》料建：设单位？应如实反映情—况对中心或城—投公司检查出的问题！和提出的意见应及时！纠正和改进 — 》