！ 第五章 【 专项？资金管？理，和，使用： 第十【一条 《 专项 资金—的所有权属市人【民政府中心负—责专项资金管理市】财，政局负？责专项资金筹集城投！公，司负责专项资金【融通：、投：资市财政局、审【计，局负责专项资金监】管 ： 第十《二条： 专项资金实行！ “ 全部》。归集、计划》管理、余额控制【、动态？监管 ” 》 ，    《 1：。。 、“ 《全部归集《 ” 指市财政局】按照本办《法的规？定每：。年初将来源范围内的！资金及时《足额列入专项—资金每年列入专项】资金的额度不少【于 5000 万】元同时应满足重大】项，目的建设、》经营及还本付息要】求；     】2 、“ 计划管】。理 ” 指市财政】局按照本办法的规】定对：专项资金实行—计划管理每年末【制订下年度专项资金！的收支计划并纳入】预算管理《。确保项目建设—及贷款的还本付【。息要求     ！。3 ：、“ 余额控制 】” 指？ 专项？资金余额必须大【于当期应偿还—银行：贷款本息并》在项目贷款本息到】期的： 10 个工作【日前：将还本付息资金【划至融资平台指定的！账户：。 ：    4》 、“ 《动态监管 ” 指对！专，项资金专户》全部：归集：、余额控制的—过程进行《管理使其《运作满足本办—法的相关要求 】 第十三条 】使用专项资金由建设！单位或其主管部【门向市政府提出 】“ 资金使用书【面报告 ”》 （：附，工程预算）》。经中：心审核工程预算后】报市政？。府批准执行 ！ 第十四条 】 拨付专》项，资金由建设单位或】其，。主管部？门，向市政府提出—项目用款计划经中心！审核提出意见报市政！府批准后中心再【按资金到位》情，况和工程进度—将专项？资金：直接拨入施工—单位和城建企业【账户 第十五条！ ？建设单位在城建项目！竣工验？收后应按规定及时编！制工程决《算和完成报审手续由！具有相应资质的中】介部门进行工—程决算审《计，并，出具审计报告由市】财政局及审》计局：审查批？复，报市：政府审定并》根据经市《政府定的审计报【告办理固《定资产登记及移【。交手续 第】十六条 中【心在审查城建项目】竣工决算前按工【。程总造价的 5%1！0% [FS—。:，PAGE] —。预留工程尾》款待决算审核批复】后，按规：定办理拨《款手：续 ： —第十七条 — 专项资《金投资非经营性的】城，市，市政：基础设施建设项目】要严格实《行，项目法人制、工【程，招投标制、工程监理！制、施工合》同制、工程审—计制由中心核准工】程量和资金》用，量按工程进度—拨款：专项资金投资经营】性的市政公用设【施建设项目由城【投，公司负责承建按照价！格，补偿的原则》实行逐年回收—制度并确《。。。保，投资资金《的保值与增值 【。 第十八条—。 已纳入—每年还贷计划的【专项资金《由，市城投公司》根据实际运》作情况？提出还贷计划报告经！市政府批准后—由中心拨《付还贷 ！ 第十九条 ！ 建设单位和—。其主管部门必须按】。批准的资《金计划、工程概（预！、决）算、工程进度！和用款？程序使用专项资金】做到专款专用不得转！移或挪作他》用未经市政府—批准建？设单位？不，得任意改变建—设内容、提高建设标！准、扩大《建设规模以及实【施未经市政》府批：准立项的《计划外工程》 ！第二十条 【建设单位和其—主，管部：门必须认真执行基】本建设财务制度并按！规定及时向》中，心报送有关报表【中心向建《设单位派《。驻，财，。务人员实行会计【委，派制：加强：专项资金的财务【监，督与管理 】 第二十一条】 ， 中心《或市城投公司—应根据工作需要进入！施工：现场了解城建—项目建设《情况调阅有关基【本，建设计划《、设计图纸、会计帐！簿、：会计凭证及其他【有关资料建设单【位应如实反映—情况对中《心或城投公司检查】出的问题《和提出的《意见应及时纠正和】改进 】