第【三章 组织与实施】 第十三条】　证监会注册部门确！定，承担检查任务的检】查机构原则上检查】机构由？检查对？象，。所在辖区《外的派出机》构或非申请上—市的交易所》担任 第十四条　！检查机构《确定后证《监会注册部》门向检查机构—发，出，检查：任，务分配通《知任务分《配，。通知同时抄送—。。检查：对象所？在辖区？派出机？构及申请上》市的：交易所   【  检查对象—所在辖区《派出机构、》申请：上市的交易》所及：其他相关派出机构】应当配合检查机【构开展检查工作 】 第十五条　证监】会注册？部门向？检查：机构发出检查任【务分配通知时一并提！供，审核或注册部门汇总！的关于检查》对象的重点》关注问题、重大【存疑或异《常事项等资料 【 第十六条　—检查机构接到任务】分配通知后应—当选：。派具有相关经验且】无，利，害关系？。的工作人员组成【检查组检查组人【员不少于二人设组】长，。一名     】证监会注册》。部门可？以根据检查难—度、专业性》要求等？对检查组人员—数量：及构成提出调整【建议：证监：会，注册部门《可以派员参与检【。查工作 》第十：七条　检查组成员】以证监会系统内【人员为主必要时【可以聘请独》立外部？专业：人员予以协助  ！   检查组—应当加强对外—聘专业人《员的管？理督促其履职—尽责遵守保》密规定严守工作纪律！ 第十八条　【检，。查人员与检查对象或！保荐人、证》券服务？机构有利害关系的】应，当回避？ ，    《 检查对《象或保荐人、证【券服务机构》认为检查人员与其存！在利害关系的—有权申请检》查人员回避   ！  ：对检查对象》或保荐人、证券服务！机构提出《的回避？申请：检查：机构应当在三个【工作日？。内以口头或者书面】形式作出决定 】第十九？条　检查组应—当在：充分了？解评估检查》。对象基本《情况、主要风险事】项和重点关》注，问题的基《础上制定切实—可行的？现场检查工作—计，划     现】场检查工《作计划内《容包括   【。  （一）检查范围！；  《   （《。二）主要风险事项和！重点：关注问题； 【    （三）【检查方式和程—序；    【。 （四）时间安【排和：人员分工；》     （五】）工作要求； 】  ：  （六《。）其他需要列明的】事项：     检【查计划确《定，。后检查？机，构应当及时向证【监，会注册部《门书：面报备 第二十条！　检查？机构应当自接到检】查任务分配通知后一！个月内进场开展工作！两，个月：内完成？检查：并报送？现场检查工作—报，告     【。因特殊情况需—要延长？检查时限的检查机】构应当提前向证监】会注册？部门报告累计—。延长时？限原则上不超过一】个月 第二十【一条：　现场检查进场前检！查机构？应当书面通知检查对！象检查对象应—当，。按要求准备有—关文：件和资料《并，配合检查《工作 《    在出—现重大紧急事项或】有明确证据表—明提前告知检查对象！可，能影响检查效果【的情况下经》检查机构负责—人批准检查》机构可以不提—。前告知检《。查对象？直接开展检查 第！二十二条　检查人】员开展现场检查【时应：当出示合法》证件和检《查，通知书 第二【十三条　针对随机抽！取检查对象检查组】应当在？审阅申请材料—和，保荐人？、证券服务机构工作！底稿的基础上通过查！阅原始？记录、业务凭证或】公开：资料走访客户、供应！商，或经销商调取工商登！记、银行流水—等方式对可能—存在的风险、疑点】及问题进行》梳理：。排查并按重要—性原则？予以：查证  》   针对问—题导向检查对象检】。查组应当聚焦审核】或注册部《门提：供的具体问》题清单在审阅申请材！料和：保荐人、证券服务机！构工作底稿的基础上！通过查阅原始记【录、业务凭证—或公开资《料走访客户、—供应：商或经销商调—取工商登记、—银行流？水，等，。方，。式，逐，一进行？查证 第二十四条！　检：。。查组应当重》点围绕检查》对象存在的相关问】。题对：保荐：人，、证券服《务，机构执？业质量？进行延伸检查— ：第二十五条　实施现！场检查时检查组可以！。根据需要《采取以下检查方式 ！。    《。。 ，（一）？查看检查对》象生产、经营、【。管理场所及其—他相关？场所；    】 （二）获取—检查对象工商资【料，、会计凭证、会计】账簿、？财，务报表及生产、销】售、仓？储记录等《；     （三！）对检查《对，象主：要业务循环和关键】信息系统进行穿行】测试；？     （四】。），询，问检查对象控股股东！。、，实际控制人、—董事、监事、高级管！理人员及相》关采购、《生产、仓《储、销售、》财务人员等》； ：    《 ，（五：）走访检查对—象重要客户》及供应商；》  ？   （六》）获取相关方资【金，。流水； 》。    （七）核查！保荐人、证券服务机！构工作底稿询问相】关人：员； 《 ，   （八）检查】组认为必要的其他方！式 第《二十：六条　检查过程中】检查组应当》就检查进展》、发现的《主要问题及下一步工！作安排等与证监会】注册部门定期—沟通必？要时证监会注册部】门可以召开与检查】机构、交易所审【核部门的沟通会明确！。检查方向与重点提高！检，查效：率 第二十七条】　检查工《作完成前《检查组应《当就现场检查中发现！的主要问题及情况听！取检查对象》。及保荐人、证券【。服务机构的解释【说明：检查对象及保荐人、！证券服？务机构可以就—相关：问题提供书面说明材！料及相关证据 】第二十八《。。。条　检查《机构应当在核实【。重点事项、获取充】分，证据、明确检—查结：论的基础上形成现场！检查工作报告报送】证监会注册部门检】。查对：象处于？交易所？审核阶段《。的现：场检查工作报告应】。当同时抄《送交易所  【   现场检查工】作，报告包括《以下内？容   》 ， （一）检》。查，对象基本《情，况；：     （【。二）检查组人员【及分工？；，     （【三）检查对象、保】荐人及证券服务【机构配合检查情【况；：     （四】），检查计划及检查【。程序实？施情况；  【   （五）检查对！象存在的问题—及其说明；》     （六）！保荐人、证》券服务？机构存在的》问题及其说》明；   —  （七《）检查发现问—题的性质《、影响及结论；【     （八）！对检查发现问—题的初？步处理建议；  ！   （九）其他需！要报告的事》项 ？