第【三章 组织与实【施 第十三】条　证监会注—册部门确定》承担检查任务—的，检，。查，机构原则上检查机构！由检查对象所在辖区！外的派？出机构或《非申请？上市的交易所担任】 第十四条　检】查机构确定后证监会！注册部门向检查机构！发出：检查：任务分配《通知任务分配—通知：同时抄送检查对【象所在辖区派出机构！及申请上市的交易所！     检查】对象所在辖区—派出机构、》申请：上市：的交易？所及其他相关派【出机：构应当配合》。检查机构开》。展检查工作 — 第十五条》。　证：监会注册部》。门向检？查机构发出检查【任务分配通知时一】并提：供审：核或注册《部门汇总的关于检】查对象的重点—关注问题、重大【存疑或异常事—项等资？。料 第十》六条　检查机构接到！任务分配通知—后应当选派具—有相关？经验且无利》害关系的工》作人员组成检查组】检查组人员不少【于二人设组》长一名 》  ：  证监会注册【部门可以根据检【查难度？、专业性要求等对检！查组人？员数量及构成提【出，调，整，建，议证监会《注，册，部门可以派》员参与？。检查工作《 第十七》条　检查组》成，员以证监会系统内人！员为主必《要时可以聘》请独立外部》专业人？员予以协助   ！  ：检查组应当》加强对外聘专业【人员的管理督促【其履：职尽责遵守保密【规，定严守工作纪—律 第十》八条　检查》人，员与检查对象或保】荐人、？。证券服务《机构：有利害关系的应当回！避 ？    检》查对象或《保荐人、证》券服务机构认为检】查，人员与其《存在利？害关：。系的有权《申请：检查：人员：回避     】对检查对象》或保荐？人、证券《服务机构提出—的回避？申请检？查机构应当在三个】工作日内以口—头或者书面形式作出！决定 《。第十九条　检查组】应当在充分了解评估！检查对象基本—情况：、主要风《险事项和重点—关注问题的基础【上制定切实》可，。行的现场检查工作计！划  《   ？现场检？查工作？计划内容《。包括    【 （一）检查范【围； ？  ：  ： （：二）：主要风险事项和重点！关注问题；》     （三】）检查方式和程序】；    — （四）《时间安排和人员分】工；  》。   （五）工作】要求：；  《   （六）—其他需要列明的事项！    》 检查计划确定后】检查机构应》当及时向证监会【注，册部门书面报备 】 第二十条　—检查机构应当自接】。到检：。查任务分配通知后一！个月内进场开展工】作两个月内完成检查！并报：送，现场检查工作报【告    — 因特殊情况—需要延长《检查：时限的检查机构应】当提前向证监会注】册部门报告累计延】长时限原则上不超】过一个月 —第，二十一？条　现？场检查进场》前，检查机构应当书面】通知检查对象检【。查对：象应当按要求准备】有关文件和资料【并配合检《查，工作 《    在》出，现重大紧《急事项或有》明确证据表明提【前告知检查对—象可能影响检—查效果的情况下经检！查机构？负责人批准检查机构！。可以不提前告—知检查对象直接开】展检：查 第二十二【条　检查人员—。开展现场检查—时应当出示合法证】件和检查通》知书 第二—十三：条　针对《随机抽取检》查，对象：检，查组应当在审阅【申请材料和保—荐人、？证券服？务机构？工作底稿《的基：础上通过查阅原始】记，录、业务《凭证：或，公开：资料走访客户、供应！商，。或经销商《调取工商登》记、银行《流水等方式对可能存！在的风险、》疑点及？问题进行梳理—排查并按重要性原】。则予以查证》    》 针对问题导向【检查对？象检查组应当—聚焦审核或注册部门！提供的具《体问题清《单在审阅申》请材料和保荐人、】证券：服务机构工作底稿的！基础上通过查—阅原始记录、—业，务凭证或公开—资料走？访客户、供应—商或：经销商调取工商登】记、银行流》水等方式逐一—进行查证 》 第二十《四条：。。　检查组应当—重点：围绕检查对象—存在的相《。关问题对保》荐人：、证券服务机构执】业质量进行延伸检查！ 第二《十五条　实》施现场检查》时检查组《可以根据需要采取】以下检查方式—     —。（一）查看检查对象！生，产、经营、管理【场所及其他相关场】所； ？   ？ ， （二）获取—检查对？。象工商资料》、会计凭证、会计】。账簿、？。财务报表及》生产、销售、仓储记！录等；   【  ：（三）对检查对象】主要业务《循，环和关键《信息系统《进行穿行测试； 】  ： ，  （四）询问检】查，对象控股股东、【实际控制人、董事、！监事、高级管理人员！及相关采购、生产、！仓储、销《售、财务人》员，等； ？  ：   ？（五）走访检查对】象重要客户》及供应商； 【    （六—）获取相《关方资金流水；【     （七）！核查保荐人、证券】。服务机构《工作底稿询问相关人！员；  》。   （《八）检查组认为必】要的其他方式— 第二十六条【　检查过程中—检查组？应当就检查进展、发！。现，的主：要问题及下》一步工作安排—。等与证监会注—册部门定期沟通必】要时证监会》注册部门可以召【开与检查机构、交易！所审：核部门的沟通—会明确？检查方？向与：重点提高检查—效率 《第二十七条　检查工！作完成前检查组【应当就现场检查中发！现的主？。要问题及《情，况听：取检查对象及保荐人！、证券服《务，机构的解释说明检】查对象及保荐人【、证券服《务机构可以就相关问！题提供？书面：说明材料及相—关证：据，。 第二《。。十八条？　检查？机构应当《在核实重点事项【、获取充分证据、】明确检查结论—。的基础上形》成现场检查工作报告！报送：证监会注册部—门检查对象处—于交易所审核阶段的！现场检查工作—。报告应当同时抄送】交易所 《    《 ，现，场检查工作报告【包括以下内容—。    》 （：一）检？查，对象基本情况—；     （二！）检查组《人员及分《工；  》   （三）—检查对象、保荐人】。及证券服务机构【配合检查情况； ！   ？ （四？）检：查计划及《检查程序实》施情况；    ！ （五）《检查对象存在的问】题及其？说明；？    》 （六）保荐—人、证券《服务机构存在的【问题及其说明—； ：     （七）检！查发现？问题的性质、—影响：及结论；    ！ （八）对》检查发现问》题的初步处》理建议；《    》 （九）《其他需要报告的事】。。项， ：