《 第四章 监督】管理与法律》责任 第三】十条　全国股转系】统对公众《公司重大资产重组】实，施自律管理   ！  全国股转—系统应当《对公众公司涉及【重大资产重组的股票！暂停与恢《。复转让？。、防范内幕》交易：等，作出制度安排；【加，强对公？众公司重大资—产重组期间股票转】让的实？时监管建立相应【的市场核查机制并】在后续阶段》对股：票转让情况进行【持，续监管 》。    全国股转系！统，应当督促《公，众公司及其他信息披！。露义务人依法履【行信息披露》义务发现公众—公司重大《资产重组信息披【。露文件中有违反法律！、行政法《。规和中国证监—会规定行《为的应？当向：中，国，证监会？报告并实《施自律管理；情节】。严重的应《当要求其暂停重【。大资产重组 —     全—国股转系统应当督】促为：公众：公司提供服务的独】立财务顾《问诚实守信、勤勉尽！责发现独立财务顾问！有违反法律、行政】法规和中国证—监会：规定行为《的，应当向中《国证监会报告并实施！自律管理    ！ 全国股转系统【可以依据《相关规？则对实施重大资【产重组的公众公司】进行现场检查或非】现场检查《 第三十一条　】全国股转《系统应当建立定期报！告和重大审核—事项请示报告—制度及时总》结，审核工作《情况并？报告中国证监—会 第三十二条　！中国证监会依法对公！众公司重大》资产重组《实施监督管理 】 ，   中国证监会发！现，公众公司进行—重大资产重》组未按照本办法【。的规定履行信息【披露及相关义务、存！在可能损害公众公司！或者投资《者合法权益情形的有！权要：。求其补？充披露？相关信息、暂停【或者终止其重大资】产重组；《有权对公《众公司、证券服【务机构采取证券法】第一百七十条规【定的：措施 《第三十三条　—中，国证监会建立对审】核注册全流程的【权力：运行监督《制约机制《对审核注《册程序相关内控制度！运行情？况进行？督导督察对》廉，政纪：律执行情况和—相关人员的履职尽】责情况进行监督【。监察    【 ，中国证监会》建立对全国股转系】统审核监《管工作的监督机制可！以通过？选，取，或，。抽，取项：目同：步关注、调阅审核】工作：文件、提出问题、列！席相关审核会—议，等方式对全国股转系！统相关工作进—行检查或《。抽查对于中》国证监？会检查监督过程【。中发现的问题全【国股转系统》应当整改 》 第三十四条　【重大资产重组—。实施完毕后凡不属】。。于公众公司管理层】事前无法获知且【事后无法控制的【原因购买资产实现的！利润未达《。到盈利？预测：报告或？者资产评估报告预】。测，金额的百分之八【十或者实际运营情】况与重？。大资产重组报—告书存在较大差【距的公？众公：。。司的董事长》、总经理、财—务负责人应当在公】众公司披露年—度报告的同时—作出解释并》向投资？者公开道《。歉；实？现，利润未达到预测【金额的百《分，之五十的中国证监会！可，以对公众公》司及相关责任—人，员采取监管谈话【、，出具警示函》、责令定期报—告等监管措施 第！。三十五条　全—国股：转系统审核工作【存在下列情形之一的！由中：国证监会责》令改正；情节严【重的追究直接责任人！员相关责任  】  ：。。 （一）未按审核】标准开展《审核工作； 【    （二）未按！审核程序开展审核工！作；    【 （三）发现—涉嫌违反国家产业政！策、全国股转系统定！位或者发《现，重，大敏感事《项、：重大无先例情况【、，重大：舆情、重大违法线】索未请示报告或请示！报告不及时；  ！   （四）不配合！中国证监会》对审核工作的检查监！督或者？不按中国证》监会的要求》进行整改 第三】十六条　公众公司】或其他信《息披露义务人未【按照本办法》的规定披露或报送信！息、报告或者披露】或，报送的信息、报【告，有虚假记《载、误导性陈述或】者重：大遗漏的由中国证】。监会责令改正依照证！。券法：第，一百九十七条—予以处罚《。；情节严重的可【以责令暂停或—者终止重大资—。产重：。组，并可：以对有关责》任人员？采取证？券市场禁《入的措施   】  公众公司的控】股股东、实》际，控制人组织、指使从！事，前款：违法违？规行为或《者隐瞒相关事—项导致发生前款【情形的依《照证券法第》。一百九十七条予以处！罚；情节严重的可以！责令暂停或》者终止重组活—动，并可以对有关责任人！。员采取证券市场禁】。入的措施；涉嫌【。犯罪的依法》移送司法机关—追究刑事责任 【 第三十七条　公众！公司董事、》监事和高级》。管理人员《在重大资产重组中】。未，履行诚实《守信、勤勉尽责义务！或者公？众公司的股东、实际！控制人？及，其有关负责》人，员未按照本办法的规！定履：行相关义《务导：致，重，组方案损害公—众公司利益的由中】国证：监会采？取责令？。改正并可以采取【监管谈话、出具【。警示函？等监管措《施；情节《严重的？处以警告、罚款并】。可以对有关责—任人员采取证券市场！禁入的措施；—。涉嫌犯罪的依法【移送司法机》关追究刑事》责任 ？ 第：三十八条　为—重大资产重组出具】财务：顾问报告、审计报】告、法律意见书、】资产评估报告（或】。资产估值《报告）及其他—专业文件的证券服】务机构及其从业人】员未履行诚实—守信、勤勉尽责义】务，违反行业《。规范、业《务规则的采取—责令改正、监管谈】话、出具警示函等监！管措施；《情节严重的依法追】究法律责任并可【以对有关责任人【员，采取：证券：市场禁入的措施 】 ，   ？ 前款规定》。的证券服务》。机构及其从业人【员所制作、》出具的文件存在【虚假记载、误导性】陈述或者重大遗漏的！责令：改正依？。照证券法第二百一】十三条予《。以处罚？；情节严重的可以】对有关责任人员采】取，。证券市？场禁入的措施；涉嫌！犯罪的依法移送【司法机？关追究刑事责任【 第三十九条【。　违反本办》法的规定构成证【券违法行为》的依照证券》法等：法律法？规的规？定追：究法律责任 【