第四】章 监督管》理与：法，律责任 【第三十条　》全国股转系》统对公众公司重大资！。产重组实施自律管】理  《   全国》股转系统应当对【公众公司涉及重大】资产重？组的股票暂停与恢】复转让、防范内幕】交易等作出制度安】排；：。加强对公众公司【。重大：资产重组期间股票转！让的实时《监管建立相应的市】。场核查机制并在后续！阶段对股票》转让情况进行—持续监管 —   ？ 全国股转系统应】当督促公众》公司及其他信息披】露，义务人依法履—行信息披露义务发现！公众公司重大资产重！组信息披露文件中】有违反法律、行政】法规和中国证—监会规定行为—的应当向中国证【。监，会报告并实施自律】。管理：；情节严重的应当要！求其暂停重大资【产重组    】 全国股《。转系统应当督促为】公众公司提供服务】的独：立财务？顾问诚实守信、【勤勉尽责发现独立财！务顾问有《违反法律、行—政法规？和中国？证，监，会规定行为的应【当，。向中：国证：监会报告并实施自律！管理     】全国股转《系，统，可以依？据相关规则》对实施重大资产重】组的公？众公司进行现场检查！。或非现场检查 【 第三十一条—　全国股转系统应当！建立定期报告和【重大审核事项请示】报告制度及时总【结审核工作情—况并报告中国证监会！ 第三十二条　】中国证？监会：。依法对？公，众公：司重：大资产重组》实施监督管理  ！   ？中国证监会发现【公众公司进行重大资！产重组未按照本办法！的规定履行信息【披露及相关义务【、存在可能损害公众！公司或者投资者合法！权益情形的有权要】求其补充披露相【关信息、暂》停或者终止其重【大资产重《组；有？权对公众公司、证券！服务机构《采取证券法第一百七！十条规定的措施【 第三《十三条？　中：国证监会建立对审核！注册全流《。程的权力《运行监督制约机制对！审核注册程序相【关内控制度运行情】况，进行督导督察对廉政！纪律执行情况和相关！。。人员的履职尽责情】况进行监督监察 ！  ：。  中国证监会【建立对全国股转系】统，审核监管工作的监】督机制可以通过选取！或抽取项目同步关注！、调阅审核工作文件！、提出问《题，、列席相关审核会】议等方式对全国股】转，系统相关工作进行检！查或：抽查对于《中国证监会检查监】督，过程中发现的—问题全？国股：转系统应当整改 ！第三十四条》　重大资产重组实】。施，完毕后凡不属于公】众公司管理层事前】无法获知且事后无】法控制的《原因购买资产—实现的利润》未达到？盈利预测报告或【者资产？评，估报告预测金额的】百分之？八十或者实》际运营？。情况与重大》资产重组报告—书存：。在较大差距的公众】公司的董事长、【总经：理、财务负责人【应当在公《众公：司披露年度报告的】同时：作出解释并》向投资者公开道歉；！实，现，。利，润未达到预测—金，额，的，。百分之五《十的中？国证监会可》以对公？众公司及相》关，责任人员采》取监管谈话》、出具警示》函、责？令定期？报告等监管措施【 第？三十：五条　全国股转【系，统审核工《作存在下列情—形，之一的？由中：国证监会责令改【正；情？节严重的追究直【接责任人员相关【责任：     （一）！未按审核标准开展】审，核工作；   】 ， （二）未按审核程！序开展？审核工作； —     （三【）发现涉嫌违反【国家产？业政策？、全国股转系—统定位或者发—现重大敏感事项、】重大无先例情—况、重？大舆情、重大违法】线索：未请：示报告或请示报告】不及时；   】  ：（四）不配合中国证！监会：对审核工《作的检查监督或者不！按中国证监会的【要求进行整改 【 第三十六条—　公众公司或其他信！息披露义务人未【按照本办法》的规：定，披露或报送信息【、报告？或者披露或报—送，的信息、《报告有虚《假记载、误导性【陈述或者重》。大遗漏的由中国【证，监会责令改正依照证！券法第一百》九十七条予》以处罚；情》节严重的《可以责令暂》停或者终止》重大资产重》组并可以《对，有关责任人》员采：取证券市场禁—入的措施 —    公众公司的！控股股东、》实际控制人组织、】指，使从事前款违法【违规行为或者—隐瞒相关事项导【致发生？前款情形的》依，照证券？法第一百九十—七条予以处罚—；情节严重的可【以责令暂停或者【。终止重？组活：动并：可，以对有关责》任人员采《取证：券，市场：禁入的措《施，。；涉嫌犯罪的依法】移送司法机关追究刑！事，责，。任 第三》十七条　公》众公司董事、监事】和高级管理人员在】重大资？产重：。组中未？履行诚实守》。信、勤？勉尽：责义务或者公众公】司的股东、实际控】制人及其有关负【责人员未按照本【办法的？规定履行相关义【务导致？重组方案损害公众公！司利益的由》中，国证监会《采取：责令改正并可—以采取监管谈话、出！具警示？函等监管《措施；情节严重【的处以警告》、罚款并可》以对有关责任人员采！取，证券市场禁》入，的，措施；涉嫌犯罪的依！法移：送司法机关追究刑事！责任 第三十八条！　，为重大资产重组【出具财务顾问报告、！审计报告《、法律意见书、资产！评估报告（或资产估！值报告？）及其他专》业文件的《证券：服务机构《及其：从业人员未履行【诚实：守信、勤勉》尽责义？务，违反行业规》范，、业务规《则的采取责令改正、！监管谈话、出—具警示函等监—。管措施；《情节严？。重的依？法追究法律责任【并可以对有关—责任人员采取证券】市，场禁入的措施 【    《 前款规定的证【券服务机构及其【从业：人员所制作、出具的！文件存？在虚假记载、误【导性陈述或》者重大遗漏的责【。令改正依《。照证：券法：第二百一十三条予以！处罚；情节严重的可！以对有关责任人【。员采取？。证券市场《禁入的措施；涉嫌犯！罪的依法移》送，司法机关追究刑事】责任 第三十九条！　违反本办》法的规定构成证券】。违法行为的依照【证券法等法律法规】的规定追《究法律？责任 《