：。 ， 第五章 【 ？。 第》一节 一般》规定 】  ？   第八》十一条  本办法所！称市场风《险是：指因市？场价格(利率、汇】率、股票价格和商品！价格)？。的不利变动而—使商业银行表内【和，表外：业务发生损》失的风险 ！     》第八十？。二条  市场风【险资本计量应覆盖】商业银行《交易账户中的—。利率风险《和股票风险以—。及全部汇率》风险和商品风险 ！     】商业银行《。可以不对结》构性外汇风险暴露】计提市场风》险资本 】    《 第八十三条—  本办法所称交易！账户包括为交—易目的或对冲—交易：账户其它项目—的风险而持有的【金融工具《和商品头寸 】。     【前款所称为交—易目的而持有的【头寸是指短期内【有目的地持有以【便出售或从》实际或预期的短期】。价格波动中获利或锁！定套利的头寸包括】自营业务、做市业务！。和为执行客》户买：卖委：。托的代客《业务而持有的—头寸交易账》户，中的：金融工具和商品【头寸原则上还—应满足以下》条件 】   ？   ？。  (一)》在交易方面不受【任何限制可以随时】平盘 —    》     (—二)能？够完全对冲以规避风！险， ，   【     》 (三)能够准【确估值 【    》     (四)能！够进行积《极的管理 — ？   ？  第？八十：四，条，  商业银行应当】制定清晰的银行【账户和交易账户划】分标准明确纳入交易！账户的金融工具和商！品头：寸以及在银行账户】和交易？账，户间划转的条件【确保执行《的一：致性  ！   ？第八十五《条  商业银行可以！采用标准法或内部模！型法计？量市场风险资本要】求未经？银监会核准商业银】。行不得变《更市场风《险，资本计量方法 【。 ：。     第八！十六条  商业【银行采？用内部模型》法,若未覆盖所【有市场风险经银【监会核准可组合采】用内部模型法和【标准法？计量市场风险资本要！求但银行集团内部】同一：机构不得《对同一？种市场风险采用不同！方法计？量市场？。风，险资：本要求？ 《     第八十！七条 ？ 商业银行采用内】部模型？法内部模型法覆【盖率应？不低于？50% 】  ：  ： 前款所称内—部模：型，。。法覆盖率按以—下公：式确定 》   — ， 内部模型》法覆盖率《。=，按内部模《型法计量的资本【要求/(《按，内部模型法计量【的资本要求+按【标准法计量的资本要！。求)×100—% 》     第【。八十八条  商【业银行市《。场风险加权》资产为市《场风险资《本要求的12.【5倍即市场风—险加权资产=—市，场风：险资本要求×12】.5： ：