第》五章 ？ 《 ： 第一节—。 一般？规，定 》     】第八：十一条  本—办法所称市场—风险是指因市场【价格(利《率、汇率《、股票价格和—商品价格)的—。不利变动《而使商业银行—表内：和表外业务发生【损，失的风险 】  ？   第《八，十二条  市—场风：险资本计量应—覆盖商业银行—交易账户中》的利率风险》和股票？。风，险以及？全部汇？率风险和商品风险】 ？。 ：    《 商业银行可以不】对结构性《外汇风险暴露计提】市场风险资本 【     ！第八：十三条  本办法】所，称交易账《户包：括为交易目的或【对冲：交易账户其它—项目：的风险？而持：有的金融工具—和商：品头寸 《 ？ ，     》前，款，所称为交《易目的？而持有？的头：寸是：指，。短期内有目》。的地：持有：以便出售《或从实际或》预期的短期价—格，波动中？获利或？锁定套利的》头，寸包：括自营业务、做【。市业务和《为执行客户买卖委】托的代客业务而持有！。的头：寸，交易账户中》的金融工具和商品】头寸原？则上还？应满：足以下条件 — ？     —    (一)在交！易方面不受》任何限制可以随时】平盘 ？ ， ， ：   ？      (二)！能够完全对冲以规避！风险 【。。 ，        (！三)能够准确—估值 《      ！   (《四)能够《进行积极的管理 】 《  ：  ： 第八十四条  】商业银行应当制定清！。晰，的银行账户和交易账！户划分标准明确纳入！交，易账户的金融工具】和商：品头寸以及》在银行账《户和交易账户间划】转的条件确保执【行的一致性 】。   》  第八十五条 】 ，商业银行可以采用标！准法或内部模型法计！量市场？风，险，资本要求《未经银监会核准商业！银行不得变更—市场风险资本计量】方法 ？ ：     第】八十六条  商【业银行采用》内部模？型法,若未覆—盖所有市《场风：险，。经银监？。会核准可组合采用】内部模型法和标准】法计量市场风险【资本要求《但银行集团内—部，同一机构不得对同一！种市场风险》采用不同方法计量市！场风险资本要求 ！  》   第八十七【条  商业》银行：采用内部模型法内】部模型法覆盖—率应不低于50%】 —  ：  ：。前款所称内部模【型法覆盖率按—以下公？式确定 【     内部模！型法覆盖《率，=按内？部模型法计量的【资本要求《/(按内部模型【法计量的资本要【求+按标准法计量】的，资本要求)》×100《% —     第八【十八条  商业【银行市场风险加【权资产？为市场风《险资：本要求？的12.5倍即市场！。。风险加权资产=【市场风险资本要【求×1？2.5 《 ，