？ 第五？章 》 》 第一节《。 一般规定 — 》。 ：    第八十【一条：  本办法》所称市场风险是【指因市场《价格(利率》、汇率、股票价格】和商品？价格)的《不利变动《而使商？业银行表内》。和表外业务发生损】。失的风险 】  ？ ，  第八十二条  ！市场风险资本计量】应覆盖商业》银行交易账户中的利！率风险和股票风险以！及，全部汇率风险和【。商品风险 — ，  《   ？。商业银行可以—不对结构《性外汇风险暴露【计提市场《风险资本 【 ：   ？  第八十三条【  ：本办法所称交易【账户：包括为交易目的【或对冲交易》账户其？它项目的风险而【持有的？金融工具和商—品头寸 》   —  前款所称为【交易目的《而持有的头》寸，是指短期内有目【的地持有以便出【售或：从实际或《。预期的短《期价格波动中获利或！锁定套利的头寸【包括自营业务、做市！业，务和为执《行客户买卖委—托，的代：客业务而《持有：的头寸交易》账户中的金融工具和！商品头寸《原则上还应满足【以，下条：件， 《       】  (一)在交易方！面不受任何限制【可以随时平盘 ！   》      (【二)能够完》全对冲以规避—。风险：。 —    《    (三)能】够准确？估值： ？       ！  ：(四)能够进—行，积极的管理 —  —。  ： 第：。八十四条  商【业银行应当制定清晰！的银行账户和交易】。账户划分《标准明确纳入—交易账户的金融【工具和商品》。头寸以及在银行【账户和交易账户间划！转的：条，件确保执行》的一致性 【    — 第八十五条  】商业：银行可以采用标【准法或内部模型【法计量市场风—险资本要求》未经：银监会？核准：。商业银行《不得变？更市：场风：险资本计量方—法 —  ：   第八十六【条  商业银行采】用内部模型法—,若：未覆：盖所有市场风—。险经银监会核—准可：组合：采用内部模》型法和？标准法计量市场【风，险，资本要？。求但银行集团内【部同一机构不得对】同一种市场》风险采用《不同方法《计量：市场风险资本要【求 《     第】八十七条《 ， 商业银《行采用？内部模型法内部模】。型法：覆盖率应不低于50！% 《     【前，款所称？内部模型法覆—盖率按以下公—式确定 — ，   《  ：内部模型法覆—。盖率=按内》部模型法计量的资】本要求？。/，(按内部模》型法计量的资本【要，求+按标准法计【量的资？本要求)×》100% ！     第八【十八条？ ， 商业银行市场风】险加：权资产为市场风险】资本要求《的12.《。5倍即市场风险【加权资产=市—场风险？资本：要求×12.—5， ：