？ 第五章 【。 《。 ？第一：节 一般规定 】 》  ：   第八》十一条？  本办《法所：称，市，场，风险是指《因，市场价格(》利率、？汇率、股票价格和】商品：价格：)的不利变动而【使商业？银行表内《和，表，外业务发生损失【的，风险 ？ 》    《第八十二条》  市场风险资【本计量应覆盖—商业：。银行交易账户中的利！率风险和股票风【险以及全部汇—。率风险？。和商：品风险 《 ， ：   《  商业银行可以】不对：结构性？外汇风险暴露计【提市场风《险资本 》 《    第八十三】条  本办法所【称交易账户包—括为交易目的或对冲！交，易账户其它项—目的风险而持有的】金，融工：具和商品头寸 【     ！前款所称为交易【目的而？持有的头寸》是指短期内有目的】地持有以《便，出售或从实际或【预期的短期价—格波动中获利或【锁定套利的头寸包括！自，营业务、《做市业务和为执行客！户买：卖委托的代客业务而！持有的头寸交易【账户中的金融工具和！商品头寸原则上还应！满足以下条件 ！     【。。   ？ (一)在交易方】面不受任何》限制可？。以随时平盘 —。 ： ，       】  (二《)能够完《全对冲以《规避风险 】       】  (三)能够准确！估值 【 ，        (！四)能够进行积极】的管理 【   《  第八十四—条 ： 商业银行应当【制定清晰的银行【账，户和交易账户划分标！准明确纳入交易账】户的：金融：工具和商品头寸以及！在银行账户和交易账！户间划转的条件【。确保执行的一致【性 ？。 ， ，     —第八十五《条  商业银行【可以采？用标准法或内部模型！法计量市《场风险资本要求【。未经银监会核准商】。业，银行不得变更市【场风险资本计量【方法： ：     】第八：十六条？  商业银行—采用内？部模型法《,，若未覆？盖所有市场风险经银！监会核准可》组合采用内》部模型法和》标准法计量市场【风险资本要求但【银，行集团内部同—一机构不得对—同一种市场风险采用！不同方法计量市场】风，险资：本要求 【 ：  ：  第？八十七条  商业银！。。行采用内部模型法】。内部模型法》覆盖：率应不低于50【% 《 ：    《 前款所称内部模型！法覆盖率《按以下公式确定 】  —   内部》。模型法覆盖率=【按内部模型法计【量的资本《要求/(按内部模】。型法：计量的资本要—求+按？标准法计《量的资本要求)【×100% ！。     第八十！八，条  商业银行市场！风，险加权？资产为？市场风险《。资本要求的》12.5倍即市场风！。险加权？资产=市场风险资】本要：求×12.》5 ？