。 第五章【 【 第一节 【一般规定 —   】  ：第，。八十一？条 ： 本办法所称—市场风险是指因【市场价格(利率、】汇率、股票》价，。格和商品价格—)的不利变动而【使商业银行表内【和表外业务发生损失！的风险 — ，     第八十！二条  《。市场风险《资本计量《应覆盖商业银行交】易账户？中的利率风》险和股票风险以及全！部汇率风《险和商品风》险   ！  商业银行可以】不，对结构？性外汇风《险暴露计提市—场风险资本 — 》    第》八十三条 》 本：办法所称《交易：账户：包括为交易》目的或对冲》交易账？户其它项目》的风险而持有—的金融工《。具和商？品头寸 》     】前款：所称为交易目—的而持？有的头寸是指短期】内有目？的地持有以便出【售或从实际或预期】的短期？价格：波动：中获利或锁定套利的！头寸包括自营业【。务、做市业务—和，为，。执行客户《买，卖委托的代客—业务而持有的—。头寸交易账户中【的，金融工具和商品头寸！原则上？还应满足以下条件 ！     ！  ：  (一)在交易方！面不受任《何限制可以》随时：平盘 ？ ，     】  ：  (二)能够完】全，对冲以规避风险 】   【      (三)！能够：准确估值 ！   ？      (【四)能够《进行积极的管理【 《    》 第八十《四条  商业—银，行应当制定清晰的银！行，账，户和交易账户划分】标，准明确纳入交易账】。户的金融工具和商】品头寸以及在银行】账，户和：交易账户间划转的】条件确？保执行的《一致性 【    》 第八？十五条  商业银行！可，以采：用标准？法或内部模型法计】量市场风险资本【要求未经银监会【核准商业银行不得】变更市场风险资本】计，量方法 】 ，    第》八十六条  商【业银行采用》内部模型法,若【未覆盖？所有：市，场风险经银监会核准！可组合采用内部模型！。。法，和标准法计量市场风！险资本要求但银行】集团内部同一机构】。不，得对同一种市场风险！采用不？同方法计量市场【风，。险资本要求》 ： 《    第八十七】。条  ？商业银？。行采用？内部模型法内部【模，型法覆盖率应—不低：于50？% —。     前款所称！内，部模型法覆》盖率按以下公—式确定？   】 ，。 内部？模型法覆盖率=按内！部模型法计量的资本！要求/(按内部【模型法计量的—资本要求+按标准】法计量的资本要求】。。)×100》%， ？ ？    第》八，十八条  商业【银行市场风》险加权资产为市场风！险资本要求的—12：。.5倍？即市场风险加—权资产=《市场风？。。险，资，本要求×1》2.5 》