。。 《第四章 风险管理 ！ 《。     第三！十六条  银行理】财子公司《应当建立组织健全】、职责清晰、有【。效制衡、激励约【。束合理的公司治理结！构明确？股东(大)会—、董事会、监事会、！高级管理层、业务部！门、风险管理部【门和内部《审计部门风险管理】职责分工建立相互】衔接：、协调？运转：的管理机制 —    】 ，。第三十七条 — 银行理财》子公司董事》。会对理财业务—的合规管理和—风险管？控有效性《承担最？终，责任董事会应当【充分了解理财业务】及其所？面临的各类风险根据！本公司经营目—标、投资管》理能力、《风险管理水》平，等因素审核》批准理财业务的总体！。战略和？重要业务《管，理制：度并：监，督实施董事会—应当：监督高？。级管理层履行—理财业？务，管，理职责评价》理财业务管理—的全面？性、有？效性和高级管理层的！履，职情况 —     【董事会可以授权其下！设的专门委员—会履行以上》部分职能 】    》 第三十八条  】银行理财子公司【高，级管理层应当—充分了解理》。财业务及其所—面，。临的各类风险根据本！公司经营《目标、？投，资管理能力、风险】管，理水平等因素制【定、定期评估—并，实施理财业务的总体！战略和业务管理制】度确保具备》从事理财业务及其风！险管理所需要的【专业：人员、业务处理系】统、会计核》算系统和管理信息】系统等？人力、物力资—源 》   《  第三十九条【  银行《理财子公司监—事会应当对董事【会和高级《管理：层的履职《情，况进行？监督评价《并督促整改监事长(！监事会主《席)应当由专职【人员担任 】     第四十！条  银行理财子】公司应？当根据理财》业务性质和风险特征！建立：健全理财《业务管理制度—包括产品准入管理、！。风险管理和内部控】制、人员管理、销售！管理、投资管理、合！作机构管理、产品】托管、产品估值、会！计核：算和信？息披露等 》 》    《第四十一条  【银行理财子公司与其！主要股东之》。间同一股东控—股、参股或》实际：。控制的其他机—构之间？以及国务院》银行业监督》。管理机？构认定需要实施风】险隔离的其他机【构之间应《当建立有效的风【险隔离机制通—过隔：离资金、业务、管理！、，人员、系《统、营业场》所和信息等措施防】范风险传染》、内幕？交易、利益》冲，。突，和利益输《送防止利用未公开】信息：交，。易风：险隔：离机制应当至少包】括以下内《。容 《       ！  (一)》确保机构名》称、产？品和服务名称、对外！营业场所、》品牌标识、营销宣传！等，有效区分避免投【资者混淆防》范声誉风险; 】 ：   《      —(二)对《。银行：理，财，子公司的董事—会成员和监事会成员！的交叉任职》进行：有，效管理防范利—益冲突; 【 ：        】 (三)严》格隔：离投资运作等关键敏！感信：息传：递不得提供》存，在潜在利益冲突的】投资、研究、客户敏！感信息等资》料 》     第四】十二条  银—行理财子公司发行的！理财产？品投资于本公—司或托管机》构的主要股东—、实际控制人、【一致行动人》、最终受益》人，。托管机构同一股【东或：托管机？构控股的机》构或者与《本公司？或托管机《构有重大利害—关，系的机？构，发行或承销的—证券或者从》事其他关联交—易的应当符合—理财产品投资目标、！投资策略和投资者利！益优先原则》按照商业原则—。以不优于对非关【联方同类交》易的条？。件进行并向投资者充！分披：露信息 》  》。。   银行理财【子公司？应当遵？守法：律，。、行政法规和金融监！。督管理部门关—于关联交易》的相关规定》全面准确识别关联】方建立健《全理财业《务关联交《易内：部评估和审批机【。制理财业务涉及重大！关联交易的应—当提交有权审批机】构审批并向银行业监！督管理机构报告 ！ ， ： ，    银行理财】子公司？不得以理财》资金：与关联方进行不正】当交易、利益输送、！内幕交易和操—纵，市场包括但不—限于投资于关联方】虚假项？目、与？关联方共《同收购上市公—。司、向本公司注资】等  】。   第四》十三条  银行理财！子，公司应当将投资管理！职能与交易执—行职能相分离实【行集中交《易制度 《 》   ？ ，银行理财子公司【应当建？立公：平交易制度和异常交！易监控机制对投资交！易，行为进行监》控、分析、》评估、核《查监督投资交易【的过程和结果—不，得开：展可能导致不公平】交易和利益》输送的交易行为 ！ 《    银行—理财子？公司应当对》不同理财产品之间发！生，的同向交易和反向】交易进行监》控同一？。理财产品不得在同一！交易日内进行反【向交易确因投资【策略或流动性等【需要发？生同日？反向：交易的应当要求相关！人员提供决策依据】并留存书《面，记录备？查国务院《银行业监《督管理机《构另有？规定的除《外 ？     第！四十四条  银【行理财子公司应当】。。按照理财产品管【。理费收入的10%】计提：风险准备金风险准】备金：余额达到理财—产品余额的》1%时可以不—再提取风险》准备金主要用于弥补！因，银行理财子公司违】法违规、违反理【财产品合同约定【、操作错《误或：者技术故障等给理】财产品？财产或者投资者造成！的，损失 】。 ，   第四十五条】。  银行理财—子公司应当遵—守净资本《监管要求相关—监管规定由国—务，院银行业监督管理机！构另行制定 —。  —   第《四，十六条 《 银行理财子公【司应：当建立健全内部控制！和内外部审》计制度完善内部【控制措施《提高：内外部审计》有效性持续》督促提升业务经【营、风险管理、内控！合规水平 —     】银行理财子》。公司应当按照国务院！银行业监督管理机构！关于内部审计的相关！规定至少每年对【理财业？务进行一次内部【审计并将审》计报告报送董事会董！。事会应当针对内部审！计发现的问题督促高！级管理层及时采取】整改：措施：内部审计部门应【。当跟踪检查整改措施！的，实施情况《并及时向董》事会提交有关报【告， ： ：     银【行理财子公》司应当按《。照国务院银行业监督！管理机构关》。于外部审计的相【关规定委托外—部审计机构至少每】年对理财业务和【。公募理财产品进【行一次外部审计【并针对外部审计【发现的问题及—时，采取整？改措施 】     》第四十七条  银】行理财子公司—。应当建？立健全从业人员【的资格认定、培【训、考核评价和问责！制度确保《理财业？务人员具备必要的专！业知识？、行业经验和管【理能力充分了—解相关法律法规【、监管规定以及理财！产品的法律关系【、交易？结构、主《要风险及风险管控方！式遵守行为》准则和职业道德标准！ ， ：  《   银《行理财子公司的【董事、？监事：、高级管《理人员和其他理财】业务人？员其本？人、配？偶、利害关系人【进行证券《。投资应当事》。先向：银行：理财子公司》申报并不得》与投资者《发生利益冲突—银行理财《。子公司？应当建立上述人员进！行证券投资的申【报、登记、审查、处！置等：管理制度并报银【行业监？督管：理机构备案》 —    《银行理财子》公司的董事、监事、！。高级管理《人员和其他理—。财业务人《员不得有下》列行为 ！   ？     (一)将！自有：财产或者他人财产混！同于：理财：产，品财产从事投资【活动; ！    《    (二)【不公平地对》待所管理的不同理财！产品财产《; 《 ？     》   (《三)利用理》财产品财产或—。。者，职务之便为理财产】品投资者以外—的人牟取利益; ！ ， ：        】 (四)向理财产品！投资者违《规承诺收益或者承担！损，失; 》    —   ？  (五)侵占【、挪用理财产品【财产; 【。    》     》(六)？泄，露因职务便利获取】的未公开信息利用】该信息从事或—者明示、《暗示他人从事—。。相关的交易》活动; 】        】 (七)玩忽职守】不按：照规定履行职责;】 《 ：  ：。      (八)！法律、行政法规和国！。务院银行业监督管理！机构规定禁止的其】他行为 《 《     第四十】。八条  银行—理财子公司应当【建立有效的投资【者保护机制》设，置专职岗《位并配备与业务【规模相匹配的人员根！据法律、行政法规、！金融监管规定和【合同约？定妥善处理投资【者投诉 》