第四—章 风险管理— 】    《第三十？六，条  银行》理财子？公司：应当建立组织—健全、职责》清，晰、有效制衡、激】励，约束：合理的？。公司：治理：结构明确《。股，东(大)会、董事会！、监事会、高—级管理？层、：业务部？门、风险管理部门】和内部？审计：部，门，风险管理《职责分工建立相【互衔接、协调运【转的管？理机制？。  【   第《三十七条 》 银行理《财子公？司董事会对理财业】务，的合规管理和风【险管控？有效性承《担，最终责任董事会应当！充分了解理财业【务及其所面临的各类！风，险根据本公司经营目！标，、投资管《理能力、风险管【理水：平，。等因素审核批准【理财业务的总体【。战略和重要业务管理！制度并监督》实施董事《会应当监督高—级，管理层履《行理财业务管理职责！。。评价理财业》务管理的全面性、】有效性和高级管理层！的履职情况》   】。  董事《会可以授权》其下设的专门委员会！履行以上部分职能 ！  —   ？第三十八《条 ： 银行理财子公司高！级管理层应》当充分了解》理财业？务及其所面临—。的各类风险根据本公！司经营目标、投【资管理能力、—风险管理水平等【因素制定《、定期？评估并？实施理财业务的【总，体战：。略，和业务管理制度确】保具备从事理财【业务及其《风险管？理所需要的专业人员！、业务处理》系统、会计核—算系统和管理—信息系统等人力【、物力资源》。  【。   第三十—九条  《银行：理财子公《。司监事会应》。当对董？事会和高级管理层的！履，职情况进行监督【评，价，。并督促整《改监事长(监—事会主席)应—当由专职《人员担任 【     第四！十条  《银行理财《子公司应当根据【理财业务性质和【风险特征建立—健全理财业》。务管理制度包括【产品准入管理、风险！管理和？内部控？制、人员管理—、销售管理、投资管！理、合作机构管【理、产品托管、产】品估值、会计核算】。和信息？。披露等 —     第四！十一条  银行理】财子公司与其主要】股东之间同》一股东控股、参【股，或实际控制的其他】机构之间《以，及国务院银行业监督！。。管理机？构认定需要实施【风险隔离的》其，他机构之间应—当建立有效》的风险隔离机制【通过隔离资》金、业务、》管理、？人员、？系统、营业场—所和信息等措施【。防范：风险传？染、：内幕交易、》利益冲突和》利益输？送防止？。。利用未公开信—息交易风险隔—离，机制应当至少包括以！下内容 》   —     》 (一)确》保机构名称、产品和！服务：名称、？对外营？业，场所：、品牌标识、—营，销宣传等有》效区分避免投—资者混淆防》范，声誉风险;》 》 ，        】(二)对银行—理财子公司的董事会！成员和监事》会成：员的交叉任》职进行有《效管理防范利益【冲突; 【 ：      —  (三)严格隔离！投资运作等》关键敏感信》息传递不得》提供：存在潜在利益冲突】的投资、研究、客户！敏感信息等资料 】 《    《 第四十《二条  银行—。理，财子公司发》行的理财《。产品投资于本—公司或托管机构【的主要股东、实际】控制人、一》。致行动人《、最终？受益人？托管机构同》一，股东：。或托管机构》控股的机《构或者与本》公，司或托管《机构：有，重大利害关系—的机构发行或承销的！证券或者《从事其他关联交【易的：应当符合理财—产，品投资目标、投【资策略和《投资者利益优先原则！按照商业原则以不】优于对？非关联方同类交【易，的条件？进，行并向投资者充分披！露信息？。   】。 ， 银：行理财子公司—应当遵守法律—、行政法规和金【融监督管理部门【关于关联交易的相】。关规定全面准确识】别关联方建》立健全理财》业务关联交易内部】评估和？审批机制理财业【。务涉：。及重大关联交—易的应当提交有权】审批机构审批并向银！行业监督管理机【构报告 】   ？  银行理财子【公司不得以理财资】金与关联方》进行不正当交易、利！益，输送、？内幕交易和操—纵市场包括但不【限于投？资于关？联，方虚假项目》、与关联方共同【收购上市公司、【向，本公司注《资等  ！  ： 第四十三条 【 银行理财子—公司应？当将：投资管理《职能与？交易执行《职能：相分离实行集中交】易制度 】     银—行理：财子公司应当建立公！平交易？制度：和异常交易监控机】制对投资交易行为进！行监控、分析、【评，估、核查监督投资】交易的过程和结【果不得开展可—能，导致不公平交易和】利，益输送的《交易：行，为 ？ 《    银行理财子！公司：应当对不同理财产品！之间发生的同向【。交易：和反向交易进行监控！同一理财《产品不？得，在同一交易》日内进行反向交易】确因投资《策略或流动性等【。需，要发生同《日反向交易的应【当要：求相关人员提供决】策依据并留存书面】记录备？查国务？院，银行业监《。督管理机《构另有规定》的，除外  ！。  ： 第四十四条  银！行理财子《公司应当按照理财产！品管理费《收入：的1：0%计？。提风险准备金风险】准备金余《额达到理《财产品余额的1%时！可以：不再提取风险准备金！主要：用于弥？补因银行理财子【。。公司违法《违规、违反理财产品！合同约定、》操作错误或》者技术故障等—给理财产品财产或】者投资者造成的损】失 ：。   【  第四《十五条？  银？。行理财？子公司应当遵守净资！本监管要求相关监管！规定由国务院银行】业监督管理机—构另行制定 ！ ：    《第四：十六条  银行理财！子公司应《当建立健全内部控】制和内？外部审计制度完善】内部控制措》施提高内外部审【计，有效性持续督促提】。升业务经营、风险管！理、内控合规—水平： ？     银】行理：财子公司应》当按照国《务院银行业监督管理！机构关？于内：部审计的《相，。关规定至少每年对】理财业务进行一次内！部审计并将审计报告！报送：董事会董《。事，会应当针对内部【。审计发现的问题【督促高级管》理，层及时采取整改【措施内部审》计部门应当跟踪检查！整改措施的实—施情：况并及时向董—事会提交有关—报告： ？  《。   银行》理，财子公司应当—。按照国务《院银：行，业监督管理机构关于！外部审计的》相关：规定委托外部审计】机构至少《每年对理财业务和公！募理财产品》进行一次《外部审计并针—对外部审计发现【的问题及时采取整改！措施： —    《第四十七条  银】行理财子公司应【当建立健全》。从业人员的》资格：。认定、培训、—考核评价和问责制】度确保理财业务人】员具备必要的—专业知识《、行业经验和管理】能力充分《了，解相关法律法规、】。监管规定以及—理财产品《的法律关系、交易】结构、主要风险【。及风险管控方式遵】守行为准则和职业道！。。德，标准 【     银行理财！子公司的董事、监】事、：高，级管理人员和其他】理财业务人员—其本人、配偶、【利害关系《人，。进行证券投资应当】。。事先向？银行理财子公—司申报？并，。。不，得与投？资者发生利益冲突】银行理财子公—司应当？建立上述人员进行】证券投资的申报【、登记、审查—、处置等管理制【度并报银行业监督】管理机构备》案   ！  银行理》财，子公：司的董事、监—事、高级管理人员和！其他理财业务—人员不得有》下列行为 》 ：    —     (—一)将自有财产【。或者他人财产混【同于理财《产品财产从事投【资活动;《 ？  《       【。(二)不公平地对待！。所管理的《不，同理：财产品财产; ！ ？。        (！三)利用理财产品财！产或者职务之—便为理财产》。品投资？者以外的人牟取利】益; 】       【 (四)向理财【产品投资者违规【承诺收益或者—承担损失《;  】    《   (五)—。侵占、挪用理—财产品财产》; ？。 ：   《   ？   (六)泄露】因职务便利获取的未！公开信息利》用，该信息从事或者明】示、暗示《他人从事相关的【交易活动; 【 ，  《   ？    (七)【。玩忽：。职守不按《照规定履行职—责;  ！       【(八)法律、—行政法规和国务【。院银行业监》督，管理机构规》定禁止的其他行【。为 》  ？   第四十八条 ！。 银行理财子—公司应当建》立有：效的投资者保—。护机制设置专职【岗位并配备与—业务规模相匹配的人！员根：据法律、行政法规、！金融监管规定和合同！约定妥善《处理投资者投诉 ！