第四章 风！险管理 】 ？  ：  第？三十：六条  银行理【财子：公司应当《建立组？织健全、职责清【晰、：有效制衡、激—励约束合理的—公司治理《结构明确股东(大】)会、董事会、监事！。会、高级管理层【、业务部门、风【险管理部《门和内？。部审计部门风险管】理职责分工建立相互！衔接、协调运转的管！理，机制  ！   第三十—七，条  银行理财【子公司董事会对【。理财：业务的合规》管理和风险管控【有效性承担最终责】任董事？会，应当充分了解理财业！务及其所《面临的各类风—险根据本公司经【营目：标、投资管理能力、！风险管理水平等因】素审核？批准理财业务的总】体，战略和？重要业务管理制【度，并监督实施》董事会应当监督高】级管理层《履行理财业》务管理职责评价理】财业务管《理的：全面性？。、有效性和高级管】理层的履职情—况 ？   —  董事会可以授权！其下：设的专门《。委员会履行以—。上部分职能》   】  第三十八条 】 银：行理财子公司高级】管理层应当充—分了解理财业务【及其所面临的各类风！险，根据本公司经—营目标？、投资管理能力、】风险：管理水？平等因素制》定，、，定期评估并实施【理财业务的总体战略！和业务管理制度确保！具备从事《。理财业务及其风险】管理所需要的专业】人员、业务处—理系统、会计核算系！统和管理《信息系统等人—力、物力资源 ！   》  第三十九条 】 银行理财子公【司监事会《应当对？董，事会：和高级管理层的【履职情况进》行监督评价并—督促整改监事长(监！。事会主席)》应，当由专职人员—担任 【     第四十条！  银？行理财子公司应当根！。据理财业务性质【。和风险特征建立【健，全理财业务管理【制度包括产》品准入管理》。、风险管理和内部控！制、人员管理—、销售管理、投资】管，理，、合作机构管理、产！品托管、产》品估值、会计核【算和信息披露—等 《     第四！十一：条 ： 银行理《财子公司与其—。主要股东之间同一股！东控股、参股或实】际控制的其他机构之！间以及国务院银行业！监，督，管理机构认定—需要实施风险—隔离的其他》机构之间应当—建立：有效的风险》隔，离机制通过》隔离资金、业—务、管理、人员【、系统、营业—场所：和信息等措施防范】风险传染、内幕交】易、利益冲突和【利益输送防止利用】未公开信息交易风】险隔离机制应—当至少包括》以下内容 ！。     》    《(一)确保机—构名称、产品和【服务名？称、对外《营业场所、品—牌，标识、营销宣传等】有效区分避免—投资者混淆防—范声誉风险; 】    【。  ：   (二)—对银行理财》子公司的董事—。会成员和监事—。会成员的交叉任【职，进行有效管理—。防范利益冲》突; 【   ？ ，。  ：   (《三)：严，格，隔离：投资运作等关键敏】感信息传递不得提】供存在潜在利益冲】。突的投资、》研究、客《户敏感信息等资料】 ，。 ？。     第四】十二条  》银，行理财？子公司发行的理财产！品投资于《本公：司或托管机构的主要！股东、实际控制【人、：。一致行动人、—最终受益人托管【机构同一股东—或托管？机构控股的机构或者！与本公司或托管机】构有重？大，利害关系的机—构发行或承销—的证券或者从事其】他关联交易的应当符！合理财产品投资【目标、投资策—略和投资者利益优】先原则按照商业原则！。以不优于对非—关联方同类交易的】。条件进行并向—投资者充分披露【信息 》     银】行理财子公司应【当遵守法律、行政法！规和金融监督—管理部？。门关于关联交易的相！关，规定全？。面准确识别关联方】建，立，健全理财《业务：关联交易《。内部评估和审批【机制理财业务涉及】重大关联交易的【应当提交《有权审批机构审批并！向银行业监督—管理机构《报告 —。   《 ， 银行？理财子公司不得以】理，财资金？与关联方进行不正当！交易：、利益输送、内【幕交易和操》纵市场包括但不限于！投，。资，于关联方虚假—项目、与关》联方共同收》购上市公司、向本公！司注资等 ！     》第四十三条  【银行理财子》公司应当将投资管】理，职能与交易执行职】能相分？离实行集中交易制】度   ！ ， 银行理财子公司】应，当建立公平》。交易：制度和异常》交易监控机制对【投资交易行为进【行监控、《分析、评估、核查】监督投资《交，易的过程和结果不】得开展可能导—致不公平交易—和利益输《送的交易行为 】    【 银行理财子—。公司应当对不同理】财产品之《间发生的同向—交易和反《向，交易进？行监控同一理财产】品不得？在，。同一交易日内进行】反向交易确》。因，投资策略或流动性】等需要发《生同日？反，向交易的应当要【求相关人员提—供决策依据并留存】书面记录备查国【。。务院银行《业监督？管理机构另有规定】的除外 ！  ：  第四十四条【。  银行理财—子，公司应当按照理财】产品：管理费收《入的10《%，计提风险准备金风险！准备金余额达到理财！产品余额的1—%时可以《不再提取风》险准备金《。主要用于弥补因银行！理，财子公司违法违【规、违反理财产【品，。合同约定、操作【。。错误：。或者技术《故障等给理财—。产品财产或者投【资者造成的》损失  ！。   第《四十五条  银行理！财，子公司应《当，遵守净资本监管要】求相关监《。管规：定，由国务院银行业监】督管理机构另行制定！ 《 ：    第》。四十六条 》 银：。行理：财，子公司应当建—立健：全内部控制和—。内外部审计制—度完：。善内部控制措施提】。高，内外部？审计有效性持续【督促提升《业，务经营、《风险管理、内控合】规水平 《。     ！银行：。理财子公司应当【按照国务院》银，。行业监督管理机【构关于内部审计的】相关规定至少每年】对理财业务进—行一次内部》审计并将审》计报告报《送董事会董事会【应当针对内部审计】发现的问题督促高】级管理层及时—采取整改措》施内部？审计部门《应当跟踪检查—整改措施《的实：施情：。况并及时《向董：事会提交有关报告 ！。 ， ，。 ， ，     银行理财！。子公司应当按照国】务院银行业监督【管理机构《关于外部审计的相关！规定委托外部审计】机构至？少每：年，对理财业务》和公募理财产—品进行一次外部审计！并针对外部审计发现！的问题及时》采取整？改措施 】   ？ ， 第四十七》条 ： 银行理财子公司】应当建立健全从【业人员的资》格认定、培》训、考核评价和【问责制度确保理财】业务人员具备必要】的专业知识、行【业经验和管理能【力充分了《解相关法《律法规？、监：管规定以及理财【产品的法律关系【、交易结构、主要风！险及风险管控方式遵！守，行为准？则和职业道》德标：准 ：。  —   ？银行理财《子公：司的董事《、监事、高级管【理人：员和其他理财业【务人员其本人、配偶！、利害关系》人进行证券投资应】当，事先向？银行：理财：子公司申报并—不，。得与投资者发—生利益冲突》银行理财子公—司，应当建？立上述人员进—行证：券投资的申报、【登记、？审查、处置等管理制！度，并报银行业监督【。。管理机构备》案 【    银行理财子！公，司的：董事、监事、—高级管？理人员和其他理财业！务人员不《得有下列行为 【 》       【 (一？)将自有财》产或者他《人财产混同于—理财产品财产—从事投资《活动：; 《   》      (【二)不？公平地对待》所管理的不同理财产！品财产; 】。      【   ？(三)？利用理财产》品，财产或者职》务之便为理财产品】投资者以外》的人牟取利益—; ？。 ？     》    (四)【向理财产品投—。资者违规承诺收益或！者承担损失》; 》 ：      —  ：(五)侵占、挪【用理：财产品财产; 【 》     》   (《六)泄露因职务便】利获取？的未公？开信：息利用该《信息从事或者—明示、暗示他—人从事相关》。的，交易活动《;， 》         ！(七)玩忽职守不】按照：规定履行职责—。; 【       【 (八)法律、行政！法规和国务院—银行业？监督管理机构规定禁！止的其？他行为 》 ？    《 第四十八条— ， 银行理财子公司】应当建立有》效的投资者保护机制！设置专？职岗位并配备与【业务：。规模相匹配的人员】根据法律、行政法】规、金融监管规定】。。。和合同约定妥善处】理，投资者？投诉 《