第四章 】风险管理 ！   》  第三十六条  ！银行理财子公司应当！建立组织健全、【职责清晰、》有效制衡《、激励约束合理的公！司治：理结构明《确股：东(大)会》、董事？会、监事会、—高，级管理层、业务部】门、风险管理部门和！内部审计部门风险管！理职责分工建立相】互衔接、《协调运转《的管理机制 ！ ，。  ：   第三十七条】  银行理财子公司！董事会对理财—业务的合《规管理和风险管控有！效性承担最终—。。责任董事会应当【充分了？解理财业务》及其所面临的各类风！险，根据：本公司经营目标、】投，资，管理能力、风险管】理水：平等因素审核—批准理财业务的总体！战略和重要业务管理！制度并监督实施【董事会应当监督高】级管理层履行—理财业务管理职责】评价理？财业务管理的全面性！、有效性和》高级管理《。层的履？职情况 ！    董事会【可以授权其下设的专！门委员会履行—以上部分职能 【 》  ：  第三十八条 】 银：行理财子《公司高级管理—层应：当充分了解理—财业务及其所面临的！各类风险根据本【公司经营目标—。、投：资管理？。能力、风险管理水平！等因素制《定、定？期评估并实施理财】业务：的总体战略和业【务管理制度确保【。具备从？。事理财业务》及其风？险管理？所，。需要的专《业人员？、，业务处理《系统、会计》核算系统和》管理信息《系统等？人力、物《力资源？ 《 ：    第三十【九，条  银行理财【子公司监事会应当对！董事：。会和高级管理层的履！职情况进《行监督评价》并督促整《。改监事长《(监事会主席)应当！由专职人员担任【 ： 《  ：  第四十条  银！行理：财子公司应当根据理！财业务性《质和风险特征建立】健全：理财业？务管理制度包括产品！准入管理、风险管】理和内部控制、【人员管理、》销售管理、》。投资管理、合作机】构管理、产》品托管、产品估【值、会计核》。算和信息披露等 ！  》 ，  ：第四：十一条？  银行理财子【公司与其主》。要股：东之间同一股东【控股、参《股或实际控制的其】他机构？之间以及国务院银行！业，监督管理《。机构认定《需要实施风险隔离】的其他机构之间应】当建立有效的风险】隔离机制《通过隔离资金、业务！、管理、《人员、？系统、营《业场所和信息等措】施防范风《险传染、内》幕交易、利》益冲突和利益—输送防止《利用未公开信息【交易：风险隔离机制应当至！。少包括以下内容【。 》      —   ？(一：。)确：保机构？名称、产品和服务名！称、：对外营业场所—、品牌标识、营销】宣传等？有效区分避》免投资？者混淆防范声—誉，风，险，;，   】      (二)！对银行理财子公司的！董事会成员和监事会！。成员的交《叉任职进行有效【。。。。。。管理防范利益冲【。突; 】 ，    《   (三》)严格？隔离投资运作等【。关键敏？感，信，息传递不得提—供存：在潜在利益冲突的投！资、研？究、客户敏感信【息等资料 》 ，    【 第四十二条  银！行理财子公司发行】。的理财产品投—资于本公司或托【管机：构的主要股东、【实际：控，制人：、一致行动人、最】终，受益人托管机—构同一股东或托【管机构控股》的机构或《者与本公《司或托管机》构有重大利害关【系的机构发》行或承销的证券或】者从事？其他关联交易的【应当符合理财—产品投资目标、【投资策略和投资【者利益优《先原：则按照商业原则【以不优于对非关【联方同？类交易的条》件进行并向投资者】充分：披，露信息 ！。  ：  银？行理：财子公司应当遵守】法，律、行政法规—和金融监督管理部】门关于关《。联交易的《相关规定全面准确】识别关联方建—立健全理财》业务关联交易内部】评估：和审批机制理财业】务涉及重大关—联交易的应当提交】有权审批机》。构审批并《向银行业监督管理】。机构报告 】   《  银行《理财子？公司不得以理财资金！与关联？方进行？不正当？交易、利益》输送、内幕交—易和操纵《市场：包，括但不限《于投资于关联—方虚假项目、—与关联方共同收【购上市公司、向本公！司，注资等 【 ：    第》四十三条  —银行：理财子公司应当将】投，资管理职能与—交易：执行职能《相分离实行集—中交易制度 】   》  银？行理财？子公司？应当建？立公平交易制—度和：异常交易监控机制】对，投资交易行为—进，行监控？、分析、评估、核查！监，督投资交易的—。过程和？结果不得开展可能导！致，不公平交易和利【益，输送的？交，易行为 【 ：    银行理财】子公：司应当对不》同理财产品之间发】生的同向交易—和，反向交易进行监控同！一理财产品不得在同！一交易日内进行反】向交易确因投资策】略或流动性等需要发！生同日反向交易的】应，当要求？。相关人员提》供，决策依据并留存书面！。记，录备：查国务院银行业【监，督管：。理机构？另有：规定：的除外 ！    第四—十四：条 ： 银行理财》。子公司应当》按照理财《产品管理费收入【的10%计提风险准！备金风险《准备金余额》达，到理财产《。品余：额的1%时可—以，不再：提取风险准备—金，主，要用于弥补因银行理！财子公？。司违法违规、—。违，反，理财：产品合同约定、【操作错？误或者技术故障等】给理财产品财产【或者投资者造成的损！失 ： 》    第四十【五条：。  银行理财子公】司应当遵守净—资本监管要求相关】监，管规定由《国务院银行》。业监督管理机构另】行制定 —     第】四十六条 》 银行理财子公司应！当，建立健全内》。部控制和内外部【审计制度完善—内部控制措施提高内！外，部审计有效性持续督！。促提升？业务：经营、风《险，管，理、内控合规—水平 ？ 《     银行理】财子公司应当—按照国务院银行业监！督管理机构关于内】部，审计的相关规定至】少每年对理》财业务？进行一次内部审计】并将审计报告报送】董事会董《事会应当针对—内部：审计发现《的问：题督促高级管—理层及时采取整改】措施：内部审？计部门应当跟踪【检查：整改措施的》实施情况并及—时向董事会》提交有？。关报告 《 ？  ？   银行理财子公！司应当？按照国务院银行业】监督管理机构—关于外部《审计的相关规定【委，托外部审计机—。构至少每年对理财业！务和公募理财产【品进行一次》外部审？计并针对外部审计】发，现的问题及时—采取整？改措施 【     第四】。十七条  银行理】财子公？司应当建立健全从业！人员的？资格认定、培—训，、考核？。评价和问《责制度确保》理，财业务？人，员具备必要的专业知！识、行业经验和管】理能力充分》了解相关法律—法规、监管规定以及！理财产品的法律关】系、交易结构、【。。主要风险及风险管】控方：式遵守行为》准，则和职业道德标准 ！  —   银行》理财子公司的董事】。、监：事、高级管》理人员？和其他理财》业务人员其本—人、配？偶、利害关》。系人：进行证券《。投，资应当事《先向银行理财子公】司申报？并不得？与投资者《。发生利益冲》。突银行？理财子公司应当建立！上，述人员进行证券投资！的申报、登记、【审查、处置》等管理制度并报【银行业监督管理【机构备案《 ：   —  银行理》财子公司的》董事、监事》、高级管理人员和】其他理财业务人员】不得有下列行为 】 《  ： ，。      (一)！将自有财产》或者：他人财产混同于理财！产品财产从事投资】活动;？ 《 ：       【 (二)《不公平地对待—所管理的不同理财产！品财产; 【    —   ？  (？三)利？用理财产品财产【。或者职务之便—为理财产品投资【者以外的人》。牟取利益; 【  》     》  (四)向理财产！。品投资者《违规承诺收》。益或者承担损失【; ？。 《    《    (五)侵占！、挪用理财产品财产！;   ！  ：   ？ (六)泄》露因职务便利获【取的未公开信息【。利用该信息从—事或者明示、暗示】他人从事相关的交易！活动; 》 《     》   (七)—玩，忽职守不按》照规：定履行职《责; 》  《    《  ： (八？)法律？、行政法规和国【务院：银行业监《督管理机构规定禁】止的其他行》为 【 ，   第四十八条】  银行《理财子？公司应当建立有效】的投资者保护机制】设置专？职岗：位并配备与业务规】模相：匹配的人员根据【法律、行政法规、】金融监管规定和【。合同约定《。妥善处理投资者投诉！ ：