天津市城市基础设】施投资建设开发企】业发展？和风险防控规定 】（2009》年9月16日—天津市人民政府【令第21号公—布　根？据2018》年1月9日天—津市人民政府令第2！9，号天津市人民政府】关于修改《和废止部分》规章的？决定修正） —第一章　总则— 第：一条   　　【为了规范本》市城市基础设施【投资建设开》发，企业行为防范和【。控制企业《风险提高投》融资能力和》建设开发《能力根据中华—人民共和《国公司？法，、中华人民共—和国企？业国有资《产法：和国务院关于—投资体制改革—的决：定（国发《[2004]20号！）等有？关，法律法规和》政策的规定结合本市！实，际制定本规定 【。第二条   —　　本市《行政：区域内主要从事城市！基础设？。施投资建设开发的】企业（以下简称【城投企业）适用本】规定 　　》前款所？。称城投企业主要【。包括土地整理公司（！中心）、《投资公司、建设【开发公司、项—目管理公司和各经】济功：能区基础设施投资】建设开？。发公司 第》三条   》。　　政府向城投企】业，出资的主要来源是政！府用：于，城市：基础设施投资建设】开发的预《算支出、行政性收】费，、土：地出让？金和其他现金、实】物 　　城》投企业经《批准可以作出债【权人债权《。转股权？等，有利于稳健发—展和风险防控的出】资安排 《第四条   　【　城投企业从事【城市：基础设？施投资应当》依，法经：营、突出《主业、合理融资【、自求平《衡有：效防：范和控制企业风【险实现国有资产【保值增值促进—企业可持《。续发：展 ：　　：城投企业应当增加】现金：流和净收《益提高间接融资能】力努：力发展直接融资【。争取公司发行上市 ！。第，五条 ？  　？　市和区县人民政府！、各经济功能区【管理：委员会应《当加强对城投企业】发展和风险防控工作！的领导？根据：城市基础设》施投资需要对企【业实收资本》金、资产负债率、年！收益率等资》产质量？效益情况以及建【。设资金的“借、【用、管、还》”制定？具体规范并监督落】实以确保《资金使用安》全有效 第》六条  《 　　？国有资产《监，督管理机构、城【投，企业：主管部门《及其他出资》人，对城投企业依法履】行监管？。职责和出《资，人职责 　　—发，展改革、财政、金融！、审计、建设交通和！水务等政府有关【。部门应当按照—各自职责《做好城？投企业风险防控的】。。监，督管理工《作 第七条   】　　城投《企业应当接受政府及！其有关？部，门、机构依法实【施，的管理？和监督接受社会【公众和新闻》媒，体的：监督承？。担社会责任对出资】人负责 第二—。章　企业发展—和内部风险》防控 第八条—   　　城投企业！根，据政府或者出资人授！权主要从《事下列活动 　　】（一）负责》城市基础设施项【目的资金筹措和相】关，债务：的清偿； 　　【。（，二）负责对政府下达！的城市基础设—施建设项目投—资建设的组织实施；！ 　　（三）负责相！关城市基础设施资产！的运营及城市综【。合开：发； ？　　（？四）在授权范围【内的企业《国有资产经营管【理和保值增值—； 　　（五—）对所属全资—或者控股子公司履】行出资？人职责；《 　　（六》）政府或《者出资人授权—的其他活动》 第九条 》  　　《城投企业应当—科学治理依法运营提！高效：益防：范风险以重》大风险、重大事件】和，重，要流程？内部控？制，为重点制定涵盖【。各个环节的全流【程控制措施建立健】全企业发展》和风险防控管理【体系 　　城投企】业及其出资》企业应当根据—自身特点《依法建立和完善【内，部，控制制度《并报出资《人和相？关监管部门》备案 第十》条   　》　城投企业应当依法！建，立和完善《法人治理结》构股：东（大）会、董【事会、监事会、【经理层依法履行职责！形成高效运转、有】效制衡的内》部监管和约束—机制 ？ 第十？一条 ？  　　《城投企业应当建立外！部董事、独立董事】制度外部董事—、独立董事人—数应当超过董事会全！部成员的半数—以保证董事会能够】在重大决策、重大风！险管理等方面独立】。判断和决策 第十】二条   　　城】。投企业应当建立【健，全财务、会》计和内部审》计制度加强对—内部资金的管理使】用、投？。资项：目效益、融》资项目风《。险的审计向出资人】和监管部门提供【真实、完整的信息 ！第十三条   　　！。城，投企业？合并、分立、改制】、上市增加或者【减少注册资》本发行债券进—行重大投资为他【人提供大额担保转】让重大财产》进行大额捐赠分配】利，润，以及解散、申—请破产等《重大事项《应当遵守法律、法规！、规章以及企—业章：程的规定不得损【。。害出资人和债—权人的权益》 第十四条   　！　市级城《投企业应当经—市人民？政，府批准设立各—区，县人民政府应当设】立一家土地整理公司！（中心）、一家城投！（集团）公司各【经济功能区管理委员！会应当设《。立一家？城，投（集团）》公司 　　城投企】业可以设立专业【。二级子公司一般不得！设立：三级子公司 第十五！条   　　—。城投企业应当建立反！。舞，弊制度防止》下，列行为的出现 　　！（一）未经授权或者！采取其他《不法方式侵占、挪】用企业资产牟取不】当利：益； 　　（二）在！财务会？计报告和信》息披：露等方面《存在虚假记载、误导！性，陈，述或者重大遗漏；】 　　（三》。）董事、监事、经理！及其他？。高级：管理：人员滥？用职权； 　—　（四）相》关机构或者人—员串通舞弊》； 　　（五）其他！舞弊：行，为 第三章》　项目计划和资金来！源 第？十六条   　【。　城投企业投资【的项目按《其性质可以分—为，。非经：营性：、准：经营性和《经营性项目》。 ，　　非经营性项【目是指用于改善城】市环境提《高城市载体功能项目！本，身无法产生经营性】收入纳入市》年度建设投资计划的！基础设施项目主【要包括城市路—桥、河道改造、【环境：治，理、大型引水工【程和城市绿化等项目！。 　　？准经营性项目—是指具有较》强的公益性同—时具有一《定，。。可经营？成分而自身收入【难以：平衡投入的项目【。主要包括地铁、城市！综合开发等项目 】　，　经营性项》目是指企业》根据自身可持续发】展，和市场的需要自行】组，织经营？。的与城市基础设【施相关的项目包括】高速：公，路等项目 第十【七条 ？  　　非经营性项！目建设？资金主？要，来源于财政性资金】实行专户管理、【。单独核？算不得交叉使—用、挪作他》用实行政府采购【的非经？营性项目主管—部门和财《政部门应当按—照政府采购协议根】据项目进度按期拨】付采购资金 　【　准经营性项目【建设资金应》当通过项目自身【收入、财政补—贴或者特许经营收入！维持资金平衡由【建，设交：通和财？政部门安《排资金来源并按照】建设投资计划—和特许经营协议安】排拨付资金 　　经！营性项？。目建设资金由城【投企业自行筹措并在！有关部？门批准下达的建设】。。投，资，计划或者年度经营】计划：内组织实《施 　　《非经营性、》准经营性和经营性项！目建设资《金应当独立核算不得！交叉使用挪作他用 ！第十八条《   ？　，　城市基础》设施投？资项目？实行项目计》。划和资金预算—管理应当《逐个项目分》析和履行项》。目审批（或者—核准、备案）、【。环评、土地》、资本金、担—保、抵押、质押【和还款来《。源等事项使项目【具有投资建设开【发和依法《运营管理的条—件 　　发展改【革、建设交通、【财政、？国有资产监管—等部门根据政—府中长？。期项目规划、年度建！设需要、财力供【给等情？况进行汇总、—审，核并组织《专家进行《科学论证形》成下一年度基础【设施投资项目和资】金预算？总计划报市》和区县人民政—府批准后执行— 第十九条   】　　城投企》业根据市和区县【人民政府《。批准：的项目计划编制【项目年度融》资计划和融资方案】报同级人民政府【批准后实施 —第二十条  — 　　城投企业应当！建立投融资》平衡制度每季—度召：开投融？。。资会议对《下一季度资》金用款？情况：。和资金来源情况进】。行分：析，落实融资任务—并向：发展改？革，、财政部门和出资】。人报告融资计划的执！行，情况 　　城—投，企业应当按》照，有关规？定进行财《务管理和会计核算】向出资人和发—。展改革、《建设交通、》财政、审计等部门】报送项目年度财务报！告、单位年》度财务报《告和：年度偿债《计，。划落实情《况报：告并依法接受—其监督 第》四章　项目建设和管！。理 第二十》一条   　　城】投企业从事城—市基础？设施项目投》资应当依法实行项】目法人责任制、资本！金制、招标投—标制、工《程监理制和合—同，管理制 《　　城投企业应当通！过，招，投标选择《专业化的项目—。管理单位《和施工企业》负责项？目，建，设实施城投企业【。不得转包工程—项目城投企业不【。得准许中《标承包单位转包工程！。 　　城投企—业应当通过签—。订合同的方式严【格控制项目》投资：、质：量和工期《项目投资严重—超概算的城投—企业：及相关责任》人员应当承担相应】责任： 第二十二条  】 　　已建》。成的城市基础设施】建设项目的养护管理！应当移交给》由市和区县》人，民政府确《定的单位负责— 第二？十三条   　【　城市基础设施建】设项目？建成运行后发展改革！、，建设交通、财政、】国，有资产监管》等有关部门应—当组织有关》专家和机构对项目】质量、投资效益、】环境影？响以及债务偿—还能：力等进行《评价 第二》十四条   　　】审计部门应当加强】对，城投企业使用—财政：资金的基础》设施：。建设项目的审计【监督：对城投企《业审计？中发现的《问题及时提》出，整改意见《 　　对《重大城市基础设【施项目？审计部门应当进行跟！踪审计 第》二十五条 》  　　发展改【。。革和：财政部门应当—掌握城市基础设施投！资项目资金使—用情况并会同—有，关部门对重大—项，目进行稽核检查实行！全过：程控制防止》因资金挪用》导致债务风险的【发生 第《二十：。六条   　　出】资人应？当加强对城投—企业负责人经营【业，绩，。考核工作维护出【资人权益《落实国有资产保值增！值责任并依据经营】业绩考核结果决定对！城投企业负》。责人的？奖，惩， 第五章　融—资和偿债 第二十七！条   　　城投】企业应？当创新投《。。融资方式拓宽投【融资：渠道做大资》本金：规模增加现》金流入通过资本运作！盘活存量资产—采取拟？。整理土地资产植入】、土地出让金政【府，。收益：注资、区域公益资】产，划转、资产回—购、：权，益资本入账等方【式增加？城投企业的注册【资本金扩大企—业资产规模增强企业！融资和偿债能力 第！二十八条《   ？。　　城投企》业应当提《高资产质量效益【防止负？债率升？高和资不抵债—对资不抵债的城投企！业应当通过增加投资！或者转让股》权以增资融资处【置，不良资产以》降低：运营风险偿》还部分债务以降低】负债率同时采—取其：他必：。要措施增资减债 】　　未经批准政【府有关部门不得为】城投：。企业：融资：事项向金融机—。构或者其他》单位提供担保—函、：。承诺函等信》用保证 　　—未经批准城投企【业之间不得相—互，担保 第《二十九条   【　　城投《企业应？当建立债务风险预】警机制和突》发事件应急处理机】。制根据本行业—的特点建立》风险评估和控制【系统开发和运用量】化的风险管理模型对！风险进行适时—、审慎评价对可【能发生的《债务风险《或者：突发事件制定—应，急预案、明确—。责，任人员、规范处置程！序防控债务风险确保！突发事？件得到及时妥善处理！ 　　城《。投企业的债务规模一！般不得超过》可变现资产的规【模负：债率原则上》不超过70％一【旦超过规《定的警戒线》城投企业应》当立即向出资人和】财政：部门报？告并停止举借新的债！务采取措施将—监测指标降到—警戒线以下 第三十！条，   　　》城投企业应当严格执！行资金平衡》计划按期偿还—到，期的债？务，并根据债《务规模设《立一定？比例的风险准—备金作为《偿债资？金 第三》十一条   —　　下？。列资金可以作—。。为风险准备金—的主要来《源 　　（一）城】市基础？设施建设项目投入】使用后的收益； 】　　（二《）城投企《业的自有资金、资】产出让收入； 【　　（三《）经批准《。处置的国有资产【收入； 　　（【四）土地出让金政府！净收益增值部分； ！　　（五《）城投企业的其他】收入： 　　城投企—业应当将风险准【备，金列入财《务计划专户核算【、，专款：专用不？得挤占、挪》用 第三十二条  ！ 　　财政部门应当！会同城投企业出资人！和有关监管部—门建立城市基础设】施投资债务》风，。险预：警应急机制科学【设置：债务安全线和风险指！标控制范围按—照风险等级采—取相应应急措—施具体办法按照本】市，相关规定《执行 第六》章　法律责任 【第三十三条  【 　　建《立城投企业》投资诚信制度对于】在城市基础设施【项目申报《和建设过程中提供】虚假信？息的应当《按照有关法》律法规的规定进【行处理并公开—。披露在一定时间内】限制其投资建设开】发活动 第三十四】条   　》　发展改革、财政】、，国有：资产监管等有—关部门在履行职责】过程中发现城投【企业违反有关—规定的应当在—各自职？责范围内依据国家和！本，市有关规《定作出处理；—认为需要追究—相关责任人责—任的可以向责—任人主管部门—或者纪检监察机关】提出建议；》涉嫌犯？罪，的移送司法机关依】法追究刑《事责任 第三十【五条   　　行】政机关违反本—规定不依法履行【。职责的由其》上级机关或者监察机！关责令改正；造成】损失的依法承担【赔偿责任；情节严】重的：对直接？负责：的主管？。人员及直接责任人】员依法给予处分【 　　行政机关工作！人，员玩忽职《守、滥用《职权、徇私舞—弊的由任免机关或者！监察机关依法给予】处分；涉嫌犯罪的移！。。送司法？。机关：依法追究《刑事责任《 第七章　附则 第！三十六条   【　　其他《政府性投资企业可】以参：照本规定执行 第三！十七条   —　，　本规定《自，200？9年11月》1日起？施行：