天津市城市基础设施！投资建设开发—企业发展《和风险防《控，规定 （2009年！9月16日天—津市人民政府令【第21号公》布，　根据2018【年1月9日》天津市人民政府令第！29号天津市人民】政府关于修改—和废止部《分规章？。的决定修正） 第】一章　总则 第一】条   　》　为了规范本市城】。市基础设施投资建设！开发企？业行：为防范和控制企【业风险？提高投融资能力和】建，设开发能力根据中】华，。人民共和国公司法】、中华人民共和国】企业国？有资产法和国—务院关于投资—体制改革的决定（国！发[2？004]20号）】等有关法律法规和】政策的规《定结合本市实际制】定，。本规：。定 第二条   】　　本市行》政区域内主要从事城！市基础设施投—资，建设开发的企业（以！下简称城投》企，业）适用本》规定 　《。　前款所称城投企】业，主要：包括土地整理公司（！中心）、《投资公？司、建设开发—公司、项目》。。管理：公司和各经济功能】区基础设施投资【建，设开发公司》 第三条   　　！政府向城投企业【出资的主《要来：源是政府用于城【市基础？。设施投资建设开【发的预算支》出、行？政性：收，费、土地出让金和其！。他现金？、实物 　　城【投企业经批准可【以，作出债权人》。债权：转股权等有利—于稳健发展和风险防！控的出资安排 第四！条   《　　城投企》业从事城《市，基础设施投资应当依！法经营、突》出主业、合理—融资：、自求平衡》有效防范和控—制企业风险实现国有！资产保值增值促【进企业可持续发【展 　？　城投企业应当【增加现金流和净【收益提高间接融资】能力努？力发展直接融—资争取公司》发行：上市： 第五条  — 　　市和》区县人民政府、【各经济？功能区管《理委员会应当加【强，。对城：投企业？发展和风险防控【工作的领《导根据城市基础【设，施投资需要对企业实！收资本金、资产负】债率、年收益率【等资产质量效益情况！以及建设资金的【“借、用、管、还”！制定具体规》范并监？。督落实以确》保资金使用安全有效！ 第六条《   ？　　国有资产监督】管理：机构、城投企业主管！部门及其他出资人对！城投企业《依法履行监管职【责和：出资人职责 　　发！展改革、财政、金融！、审计？、建设交通和—。水务等政府有关部门！应，当按照各自》职责做？好城投企业风—。险防：控的监督管理—工作 第七条—   　　城投企】业应当接受政府及其！有关部门、》机构依法实施—的管理和监督接受】社会：公众和新闻媒—体的：监督承担《社会：责任对？。出资人？负责： 第二章　企业【发展和？内部风险《防控 ？第八条   —　　城投企》业根：。据政府或《者，出资人授权主要从】事下列活动 　　】（一）负责城市基】。础设施项目的资金筹！措和相关《债务的清《偿； 　　（二【）负责对政府下【达的城市基础设【。施建：设项目？投资：建设的组织》实施； 　》　（三）负》责相关城市基—础设施资《产，的运：。营及城市综》合开发； 　　（】四）在授权范围【。内的：企业国有资产经【营管理和保》。值增值；《 　　（五）对【所属全资《或者控股《子公司履行出资【。人职责？； 　　（六—）政府？或者出资人授权的其！他活动 第九条【   　　城—投企：业应当科学治—理依：法运营提《。高，效益防范风险以【重，。大风险、重》大事件和重》要流程？内部控制为重点制】定涵盖各个环节的】全流程？。控制：措施建立健全企业发！展和：风险防控管理体【系， 　　城投企业【及其：出资：企业应当根据自身】特点依法建立和完】善内部控《制制度并报》出，资人和相关监管部】门备案？ 第十条《   　《　城投企业应—当依法建立和完【善法人治理结构股】东（大）会》、董：。。事会、监事会、经理！层依法履《。行职责形成高效运】转、：有，效制衡的内部—监管和约束机制 ！第十一条   【　　城？投企业应《当建立外《部董事、独立董【事制度外部董事、独！立董事人数》应当超过董》事会全？。部成员的半数—以保：证董事会能够在【重大：决策、重大风险管理！等，方面：。独立判断和决策 】第十：。二条  《 　　城《投企业应当建立健全！财务、会计和内部审！计，制度加强对内部资】金的管理使用—、投资项目效—益、融资《。项目风险的审计【向出：资人和监管》部门提供真实、完】整的信息 第十三】条   《　　城投企业合并、！分立、改制、—上市增加《。或者：减少注册《资本发行债》券进行重大投—资为他人提供大额】担保转？让重大财产进—行大额捐《赠分配利润以及解散！、申请破产等—重，大事：项应当遵《守法律、法规、规】章以：及企业章程的规定】不得损害《出资人和债》权人的权益》。 第十四条   】　　市级城投企业应！当经市人民政府批准！设立各区县人民政府！应当设立一家土地整！理公司（中心）、一！家城：投（集团《），公司各经济功—能区管？理委员？会应当？设，立一家城投（集团】。）公司 　　城投企！业可以？。设立专业二级子公】司一：般不：得设立三级子—公司 第十五条【   　　城投企】业应当建《立反舞弊制度防【止下列行为的—出现 　　》（一）未经授权或者！采取其他不法方式侵！占、挪？。用企业资《产牟：取不当？利益； 《　　（二）》在财务会计报—告和信息披露等方】面，存在：虚假：记载：、误导？性陈述或者重大【遗漏； 　　（三】）董事？。、，监事、经理及其他高！级，管理人员《滥用职权； 　【　（四）相关机构】或者人员串通—舞弊：； ：　，　（五）《其他：舞弊行为 》第三章　项目计划】和，资金来源 第十【六条   　　城投！企业：投资的项目按其性质！可以分为非经营性】、准经营性》和经营性项目— 　　？非经营性项目—是指：用于改善城市环【境提高城市载体功能！项目本身无法产生经！营性收入《纳入市？年，度建设投资计—划的基础《设施项目主要—包括城市《。路桥、河道改造、】环境治理、大型引水！工程和？城市绿化等》项目 　　准—经，营，性项目是《指，具有较强的公—益性同时具》有一定？可，经营成分而》自身收入《难以平衡《投入的项目主要包】括地铁、《城市综合开》发等项目 》　　经营性项—目是指企业》根，。据自身可持续发展】和市场的需要—自行组织经营的【与城市基础设施相】关的项目包括高速公！路等项目 第十七】条   　　非【经营性项目建设资金！主要来源《于，财政性资金实行专】户管理、单独核算不！得交叉使用、挪作他！用实行政《府采：购的非？经营性项《目主管部门和财政部！门应当按《照政府采购协—议，根据项目进》度按期拨付采购资】金 　　准经营性】项目建设资金应当通！过项目自身收—入、财政补贴或【。者，特许经营收入维持】资金平衡《由建：设交通和财政部门】安排资？金来源并按照—建设投资计划和特许！经营协？议安排？拨付资金《 　　？经营性项目建设资】金由城投企业—自行筹措并在有关部！门批准下达的建设投！资计划或者年—度经营计划》内组织实施》 　　非《经营：性，、，准经营性和经—营，性项目建《设资金应当独立核】算不：得交叉使用挪作他】用 第十八条  】 　　城市基础设施！投资项？目，实行项目计划—和资金预算管理【应当逐个项目—分析和履行项—目审批（或》者，核准、备案）—、环评、土地、【资本：。金，、担保、《抵，押、质押和还款【来源等事《项使项目具有—投资建设开发和依】法运：营管理？的，条件 ？　　发展改革、建】设交通、财政、国有！资产监管等部—门根据政府中长【期，项目规？划、年度建》设需要？、，财力供给《等情况？进，行，汇总：、审核并组织专家】进行科？学论：。证形成下《一年度基础设施投资！项目和资金预—算总计划报市和区县！。。人民：政府批准后执行 第！十九条   　【　城投？企业根据市和—。区县人民政府—批准的项目》计，划编制项目年度融】资计划和融资方案】报同级人民政府批】准后实施 第二十条！   　　城投企业！应当建？立投融资平衡制【。度每季？度，召开投融资会—议对下一季度资【金用款？情况和资金来源情况！进行分析落》实融资任务并—向发：展改革、财》政，部门和出资人报告融！资计：划的执行情况— 　　城投企业应当！按照有关规定进行财！务管理和会计—核算向出资》人和：发展改革、建—设，交通、财政、审【。计等部门报送项【目年度财务报告【、单位年度财务报告！和年度？偿债计？。划落实情《况报告？并依法接受其—监督 第四章—　项目建设和管理】 第二？十一条   　【　城投企《业从事？城市基础设施项目】。投，资应当依法实行【项目法？人责任制《、资本金《制、招标投》标制、工程监理制】和，合同管理制 　　城！投企业应当通过招投！标选择？专业化的《项，目，管理单位和施工企业！负责项目建设—。实施城投企业不得】转包工程项目城投企！业不得？准许中标承》包，单位转包工》程 　　城投企业】应，当通过签订》合同的？方式严格《控制项？目，投资、质《量和：工期项目投资—严，重超概算《的城投企《业及相？关责任人员》应当承？担相：。应责：任 第二《十，。二条   　　已】建成的城《市基础设《施建设项目的养护】管理应当移交—给由市和区县—人民政府确定—的单位？负责 第二》十三条  》 　　城市基础设施！建，设项目建《成运行？后发展改革、建设交！通、：财政、国《有资产监管等有关】部门应当组织有【关专家和《。机构对项目质量、】。投资效益、环境【影响以及债》务偿：还能力等进》行评价 第》二十四条   【　　：审计部？门应当加强对城【投企业使《用财政资金的基【础设施？。建设项目的审计监】督对城投企业—审计中发现的—问题及时提》出整改意见 　　】对重大城市基础设施！项，目审计部门应—当进行跟《踪审：计 第二十五条 】  ：　　发？展改革和财政部门应！当掌握城市基—础设施投《资项目资金使—用情况并会同有【。。关部门对《重大项目进行稽【核检查？实行全？过，。程控制防止因—资金：挪用：导致：债务风险的发生【 第二十六条—   　　出资人应！当加强对城投企业负！责人经营《业绩考核工作维【护，出资：人权益落实》国，有资产保值增值【责任并依《据经：营业：绩考核结《果决：定，对城投企业负责人】的奖惩 第五—章　融资和偿债 第！。二十七条   【　　城投企业应【当创：新投融资方式—。拓宽：投融：资渠道？做大资本金规模【增加现？金流入通过资本运】作盘活存《量资：产采取拟整》理，土地：资产植？入、土地《出让金政府收益注】资、：区域公益《资，产划转、资产回购、！权益资？本入账等方式增加城！投企业的注》。册资本金扩大企业资！产规模增强企业融】资和偿债能力 第】二十八条   【　　城投企》业应当？提，。高资产质量效益防止！负债率升高和资【不抵债？对资不？抵债的城《投企业应当通过增】加投资或者转让股】权以增资融资处【置不良资产以降低】运营风险偿还部分】。。债务以降低负债【率同：时采取其他必要措施！增资减债 　　未】经批准？政府有关部门不【得为城投企业—融资事项向金—融机构或者》其他单位提供担保】函、承诺函等信用保！证 　　未经—批准城投企》业之：间不：得相互担《保 第二十九条 】  　　城》投企：。。业应当建《立债：务风险预警》。。机制和？突发事件《应急处理机》制根据？。本行业的《特点建立风险评估和！控制系统《开发和？运用量化的风险【管理模型对风险进行！。适时、审《慎评价对可能发生】的债务风险或—者突发事件》制定应急《。预案、明确责任人】员、规范处置程【序防控债务风险确】保突：发事件得到》及时妥？善处理 　　城投企！业的债？务规模一般》不得超过可变现资产！的规模负债率原则上！不超：过70％一旦超过规！定的警戒《线城投企业应当【立即：向出资？人，。和财：政部门报告并停【止举借新《的债务采取措—。施将监测指标降到】警戒线以下》 第三十条》   　　城投企】。业应当严《格执行资《金平衡计《。划，按期偿还到期的【债务并？根据：债，务规模设立一定比】例，的风险准《备金作为偿债资【金 第三十一条 ！。  　　下》。列资金可以作为【风险准备金》的主：要，来源 　　》（一）城《市基础设《施建：设项：目投入？。使用后的收益； 】　　（？。二）城投企业的自】。有资：金，、资产出让》收入； 《　　：（三）经批准处置】的国有资产收—入； 　《。　（：四）土？地出让金政府净收】益增值部分； 【　　（五）城投企业！的其他收《入 　　城投—企业应当将》风险准备金列入财】务计划专户核算【。、专款专用》不得挤占、挪用 】第三十二条   　！　财政部门应当会同！。城投企业出资人【和有关监管部门建立！城市基？础设：施投资债《务风险预警应急【机制科学设置债务】安全线？和风险？指标控制范》围按照风险等级采】取相应应《。急措施具体办法按】照本市相关规定执行！ 第六章　法律责】任 第三十三条 】 ， 　：　，建立城投企业—投资诚信《制度：对于在城市基础设】施项目申《报和：建设过程中》提供：虚假信息的应当按】照有关法律》法规的？规，定进行处理并—公开披露《在一定时《间内限制其投资建设！开发活？动 ：第三十四条 —  　　发》展改革、《财政、国有》资产监管《等有关部《门在履行职责—过，程中发现《城投企业违反有关规！定的应当在各自职】责，范围内依据国家【和本市有关规定【作出处理；认—为需要追究相关【责任人责《任的：可以向责任人—主管部门或》者纪检监察机关提】出，建，议；涉嫌犯罪—的移送司法》机关依法追究刑事】责，任 第三十五—条   　　行政】机关违反本》规定不？。依法履行职》责的由其上》级机关或《者监察机关责令【改正；造成损—。。失的依法承担赔偿】责任：；情：节严重的对直接【负责的主管》人员及直《接责任人员依—法给予处分 　　】行政机关工作—人员玩忽职》守、滥用职权、徇】。私舞：弊的：由任免机关或者监】察机关依《法给予处分》；涉嫌？犯罪的移送司法机】。关依法追究刑—事责任？。 第七？章　附则 第三十六！条   　　—其他政府性投资【企业可以参照—本，规定：执行 第三十七条】。   ？　　：本规定自2009】年11？月1日起施行—