天津市城市基—础设施投资建设【开发企业《发展：和风险防控规定 （！2009年9月1】6日天津《市人民政府》令第21号公布　根！。。据20？18年1月9—日天：津，市人民？政，府令第？29号天津》市人民政府关于【修改和？废止部分《规，章的决定《修正） 第》一，章　总则 第—一条   》　　为了规范—本市城市基础设施】投，资建设开发企业【行为防范和控制【企业风险提》高投融资能力—和，建设开发能力根据】中华人民共和国公司！法、：中华人？民，共和国？企业国有资产法和国！务，。院关于？投资体？制改：革，的决定（国发[2】004]20号）】等有关法律法—规和：政策的规定结合本市！实际制定《本规：定 第二条》。   　　本—市行政区域内主【要，从事城市基础设施】投资建设开发的企】。业（以下简称城投企！业）适？用本规定 》。　　前款所》称城投企业主要包括！土地整理公》司（：。中，心）、投资》公司、建设开发公司！、项目管理》。公司和？各，经济功能区基础【设施投资《建设开发《公司 第三条 【。  　　政》府向城投《企业出资的主要来】源，是政府用《于城市基础设—施投资建设开发【的预：算支出、《行，政性收？费、土地出》让金和其他现金、】实物： 　　城投企—业经批准可以作出】债权：人债权转股权—等有：利于稳？健发展和风险—防控的出资》。安排 ？第四条 《  　　城投—企业从事城》市基础设施投—资应当依法》。经营、突出主业【、合理融《。。资、自？求平衡有效防范和】控制企业风险实【现国有资产保值增值！。促进：企业可持续发展【 　　城投企业应当！增加现金流和—。净收：益提高间《接融资能力努力【发展直接融资争【取公司发行上—市 第？五条  《 　　市和区县【人，民政府、《各经济？功能区管理委员会应！当加强对《城投企业《发展和风险防—控工作的领导根【据，。城市基础设施投【资需要？对企业实《收资本金、资产负】债率、年《收益率等资产质【量效益情况以及建】设资金的“借、用】。、管、？还”制定具》体规范并监督落实以！确保资金使》用安全有效 第【六条   　　国有！。资，。产监督管理机构、城！投企业主管部门【。及，其他出资人》对城投企业依法履行！监管：职责和出资人—职责 　　发—展改革、《财政、金《融、：审计、？建设：交，通和水务等政—府，有关：部门应当按照—各自职？。责做好城投企业风险！防控的监督管理工作！ 第七条   　】　城：投，企业：应当：接受政府及其有关】部门、机构依—。法实施？的管理？和监督接受》社会公众和新闻媒】体的监？。督承担社会责—任对出资人负责【 第二章《　企业发展和—内部风险防控 【。第八条 《  　？　城投企业根据政】府或者出资人授权主！要从：事下列活动 　【　（一）负责城市基！础设施项目》的资金筹措和—相关债？务的清偿； 　【。　（二）负责对政府！下达的城市基础设】施，建设项目投资建设】的组织实《施； 　　（三【。）负责相关城市基】。础设施？。资产的运营及城市综！合开发； 　　【（四）在《授权范围内的企业】国有资产经》营管理和保》值增值； 》　，　（五）对所属【全资：或者控股子公司履行！出资人职《责； 　《　（六）《政，府或者出资人授权的！其他活动《 第九条   　　！城，投企业应《当科学治理依法运营！提高效益防》范风险以重》大风险、重大事件】和重要流程》内部控制为重点制定！涵盖各个环节的【全流程？控制措施建立健【全企业发展》和风险防控管理体系！。。 　：　城投企业及其出】资，企业应当根据自身】特点依法建立和完善！内部控？制制度并报出资人和！相，关监：。管部门备案 第十】。条  ？ 　　城投企—业应当依《法建：立和完善法人治【理结构股东》（大）会、董事会】、监事会、经理层】依法履行职责形成高！。效运转、《有效：制衡的内部》监管和？约束机制 —第十一条   　】　，城投企？业，应当：建立外部董事、独】立董事制《度外：部董事、独》立董事人数应当超过！董，事会全部《成员的半数以—保，证董事？会能够在重大决【策、重大风》险管理等方面独【立判断和决策 第】十，二条：  ：。。。 ，　，。　城：投企业应《当建立健全财务、会！计和：内部审计制度—加强对内部资—金，的管理使用、投资项！目效益、融资项目】风险的审计向出资】人和监管部》门，提供真实、完整的信！息 第十《三条   　　城投！企业合？并、分立、改—制，、上：市增加或者减—少注册资本发—行债券？进行重大投资为他人！提供大额《担保转让重大财【产，进行大？额捐赠分配》利，润以及？解，散，、申请破产等—重大事？。。项应当遵守法律、法！规、规章以及企业】章程的规定不得【损害出资人和债权人！。的权益 《第十四条   　　！市级城投企业—应，当经市人民政—府，批准设立各区县人】民政府？应当设立一家土【地整理？公司（中心）、一】家城投（集团）公】司各经济功》能区管理《委员会应当设立一】家城投（集》团）公司 》　　城投企》业可以设《立专：业二级子公》司一般不得设立【三级子公《司 第十五条 【  　　《城投企业应》当建立反舞弊—制度防止《下列行为的出现 】　　（？一）未经授权或【者采取？其他：不法方式侵占—、挪：用企业资《产牟：取不当？。。利益； 　》　（：二）在财《务会计报告和信息披！露等：方面：存，在虚假记载、误导】性，陈述或者重》大遗漏；《 　　？（三：）董事、监事、【经理及其他》高级管理人员—滥用职权《； 　　（四）相】关机构或者人—员，串通舞弊；》 　　（《五）其他舞》弊行为？ 第三章　项—目计划和资》金来源 第》十六条   　　】城投：企业投资《的项：目，按其性质《可以分为《非经营性、准—经营性？和经：营性项目 》　　非经《营，性项目？是指用于改善城【市环：境提高？城市载体功能项目】本身无法《。产生经营性》收，入纳入市年》。度建设投《资计划的基础—设施项目主要包括城！市路桥、《河，道改造、环境治【。理、大？型引水工程和城【市绿化等项目 【　　：准经营性项目—是指具有较强—的公：益性同？时具有一定可经营】成分而自身收入【。难，以平衡投《入的项目主要包括】地铁、城《市综合开发》等项目 　　经【营性项目是指企【业，根，据自身可持》续，发展和市《场的需要自行组织经！营的与城市基础【设施相关的项—目包括高《速公路等项目 第】十七条  》 　　非经》。营性项目建》设资金主要来—源于：财，政性资金实行—专户管理《。、，单独核算不得—交，叉使用、挪》作他用实行政—府采：购的非经营》性项目主管部门和财！政，部，门应当按照政府采购！协，议，根据项目进度—按期拨付采购资金 ！　　准经营》性项目建《设资：金应当？通过项目自身收入】、财政补《贴或者特许经营收入！维持：资金平？衡由建设交通和【财政部？门安排资金来源【并按照建《设投资计划》和，特许经营协议安【排拨付资金 　【。　经营性项目建【设资金由城投—企业自行筹》。。措并在有关》部，门批准？下达的建设投资计】划或者年度》经营计？划内组织实施 　】　非经？营性、？准经营？性和经营性》项，目建设资金应当【独立核算不得交叉使！用挪：作他用 第十—八条   》　　：城市基？础设施投资项目【实行项目计划和【资金预？算管理应当》逐，个项目分《析和履行项目审批（！或者核？准、：。备案）、《。环评、土《地、资本《金、担保《、抵押、质押和【还款：来源等事《项使项目具有—投资建？设开发和依法运营管！理的条件《 　　？发展改革、建设交通！、财政？、国有资产监管等】部门根据《政府中长《期项目规划、年度】建设需要《、财力供《给，等情况进《行，汇总、？审核并？组，织专家进行》科学：论证形成《下一年度基础—设施投资项目和资金！预算总计划报—市和区？县人民政府批准后执！行 第？十，九条   　—　城：投，。企业：根据市和区县人民政！府批准的项目计划】编制项目《年度：融资计？划和融？资，方案：。报同级人《民政府批准》后实施 第二十【条   　》　城：投企业应当》建立：投，融，资平衡制度》每季度召开投—融，资会：议对下一季度资【金用款情况和资金来！源情况进行分析落】。。。实融资任务并向【发展改革、财政【部门：和出资人报告—融资计？划的：执，行情况 　　—城投企业应当按【。照有关规定进行财务！管理和会计核算向】出资人和《。发展改？革，、建设？交通、财政、审计等！部门报送项目年度】财务报告、单—位年度财务报告【和年度偿债计划落】实情况报告》并，依法接受其监—督 第四《。章　项目建设和【。管理 第《二十一条《   ？　　城？投，企业从事城》市基：础设：施项目投资应当依法！实行项？目法：人，责任制、资本金制、！招标投标制》。、，工程监理制和—合同：。管理制 　　城投】企业应当通过—招投标选择专—业化的项目管理单】位和：施工企？业负：责项目建设实施城】投企：。业不得转包工程项目！城投企业不得准许中！标，承包单位《转包工程 》　　：城投企业应当—通过签订合同—的方式严格》控制：项目投资、》。质量和工期项目投】资严重超《概算的城投》企业及相关》责任人员应》当承担相应责任 】第二十？二条  《 　　已建成的城市！基础设施建设项目的！养护：管理应当移交给由市！和区县人民政府确】定的单位《负责 第二十三条】   　　》。城市基础设施建设项！目建成运行后发展改！革、建设交通—。、，财政、国有资产监管！等有关？。部门应当组织—有关专？家和机？构对项？目质量、《投，资效益、环境影响以！及债务偿还》能力等进行评价【 第二十四条 【 ， 　　？审计部门应当—加强对城投企业使】用财政？资金的基础》设施建设项目的【。。审计监督对城投【企业：审计中发现》的，问题及？时，提出整改意》见 　　对》重大城？市基础设施项目审】。计部门应当进—行跟踪审《计 ：第二十五《条   　　发展】改革和财《政部门应当掌握城市！基，础设施投资》项目资金使用情【况并会？同有关部《门，对重大项目进—行稽核检查实—行全：过程控制《防，止因资金挪》用，导致：债，务风险的发生 第】二十六条  — 　　出资人应当】加，强对：城投企业负责人经营！业绩：考核工作维护出资】人权益落实国—有资产保值》增值责任并依据【经营业绩考核—结，果决定对城投企【业，负责：人的奖惩 第五章　！融资和偿债 第二十！七条   》　　城投企业—应当创新投》融资方？式拓宽投《融资渠道做大资本】金规模增《加现金流入》通过资本运作盘【活存量资产采取拟整！理，土地资？产植入、土地出【让金政府收益注【资、区域公益资产】划转、资产》回购、权益》资本入账等》方式增加城》投企业的注册资【本，。金扩大企业资产规】模增强企业融—。资和偿债能力 【第二十八条 —  　　《城投企业《应当提高资产质量效！。益，防止：负债率升高和—资不抵债对》资不抵债的》城投企业应》当通过增加》投资：。或者转让股权—以增资融资处置【不良：资产：以降低运营风险【偿还部？分债务以降低负债】率同时采取其他必要！措施增资减债 　】　未经批准政—府，有关部门不》得为城投企业—融，资事项向金融机【构或者其他》单位提供担保函【、承诺函等信用保】证 ：　　未经批准—城，投企业之间不得相互！。担保 第二十九【条   　　城投】。。企，业，应当：建立债务风险预警机！。制和突？发事件应急》。处理机制《根据本行业的特【点建立风险评—估和控制系统开发和！运用量化的风—险管理模型对风险进！行适时、审慎—评价对可能发—生的债务风险或者】突发事件制定应【急预案、明》确责任人《。员、规范处置程序防！。控债务风险确保【突发事件得到—及时妥？善处理 　》　城投企业的债务规！模一般不得超过【可变现资产的—规模负债《率原则？上不超过70％【一旦：超过规定的警—戒线城投企业应当】立即向出资》人和财政部门—报，告并：停，止，举借：新的债务采取措【施，将监测指标降到警戒！线以下 第》三十条   　【　城投企《业应当？严格：执行资金平衡计划按！期偿还？到期的债务》。并根：据，债务规模设》立一：定比例的风险—准备金作为偿债【资金 第》三十一？条   　　下列】资金可？以作：为风：险准备？金的：主要来源 　　（】。一，）城市基础设—施建：设项目？投入使用后的收益；！ 　　（二）—城投：企业的自有资—金、资产出让收【入； 　　（三【）经批准处置的【国有资产《收入；？ 　　（《四）土地《。出，让金：政府净收《益增值部分；—。 　　（《五）城投《企业的其《他收入 　　—城投企业应当将【风险准备《金列入？财务计划专户核算、！专款专用不得挤【占，、挪用 第》三十二条 》  ：。　　财？。政部：门，应当会同城》投企业出资人和有】关监管部门建立城市！基础设施投》资债务风险预警应急！机制科学设置债务安！。全线和风险指标控制！范围按照《风险等级采取相应】应，。急，措施具体办法按【照，。本市相关规定—执，行 第六章　法【律责任 第三十【三，条 ：  　　建立城投企！业投资诚信制度【对于在城市基础设施！项目申报和》建设：过程中提供虚假信】。息的应？当，。按照有关法律法规的！规，定进行处理并公开披！露在一定时间内【限，制其投资建设开发活！动 第三十》四条   》　　发展改》革、财政、国有资】产监管等有关部门在！履行职责过》程中发现城投企【业违反有关规—。定的应当在各自【职责范？围内：依据国？家，和本：市有关规《定作出处理；认为需！要追：究相关责任人责任的！可，以向责任人》主管部？门或者纪检监察【机，关提出建议；涉嫌犯！。罪的移送司法—机，。关依法追究刑事责任！ 第三十五条  】 　　行《政机关违反本规定不！依法履行职责的【由其上级机关—或者：监，察机关？责令：改正；？造成损失的依法承担！赔偿：责任；情节》严重的对《直接负责《的主管人员及直接】责任人员依法给予处！。分 　　行政机【关工作人《员，玩忽职守、滥—用职权、徇私舞弊】的由任免机关或者监！察机关依《法，给予处分；涉嫌【犯罪的？移送司法机关依法】追究刑事责任 第七！章　附则 第三十】六条   》　　其他政府—。性投资企业可以参照！本规定执行 第三十！七条：   　　本—规定自2《。009？年11月1日—。起施行？