天津市城市基—础设：施投资建《设开发企《业发展和风》险防：控规定 （2—009年9月1【6日天津《市人民政府令第21！号公布　根据—2018年1月【9日：天津市人民》政府令？第29号《天津市人《民政府关于修改【。和废止部分》规章的？决定修正） 第一章！　总则 第》一条   　　【为了规范《本市城？市基础设《施投：资建：设开发企业行为防】范和控制企》业风险提高投融资】能力：和建设开《发能力根据中华【人民共？和国公司法、—中华人民共》和国企业国有—资产法和国》。务院：关于：投资体制改革的决】定（国发[2—004？]2：0号）等有关法【律，法规和政策的规定结！合本市实际制—定本规定 》第二条 《  　　本市行【政区域内主要—从事城市基础—设施投资建设开【发的企业（以—下简称城投企业）适！用本：规定 　　前款【所称城？投企业主要》包括土地整理—公司（中《心）、投资公司、】建设开发公》司、项目管理公司】和各经济功能区基】础设施投资建设开发！公司 第三条 【  　　政府向城】。投企业出资》的主要来《。源是政府用于城【市基础设施投—。资，建，设开发的预算支【。出、：行政：性收费、土地出让金！和其他？现金、实《物 　　城投企业】。经批准可以》作出债权人债权转股！权等有利于稳—健发展和《风险防控的出资【安排 第四条—   　　城投【企业从事城市—基础设施《投资应当依法经营】、突出主业、合【理融资？、自求平衡有效防范！和，控，制企业风险实现【国有资产《保值增值促进企业可！持续发？展 　　城》投企业应当增加现金！流，和净收益提高—间接融资能力努力】发，展直接融资争取公司！发行：上市： 第五？条   《　　市和《。。区县人民政府、【各经济功《能区管理委员会应】当加：强对城投企业—发展和风险防控【工作的领导根据【城市基？。础设：施投：资需要？对企业实收资本【金、资产负债率、】年收益率等资产质量！。效益情况《以及建设资》金的“借《、，用、：管，、还”制《定具体？规范并监督落实【以确保？资金使用安全有【效 第六《条   《　　：。国有资产《监督管理机构、【城投：企，业主管部门及其【他出资？人对城投企》业依法履行监管【职，责和出资人》职责： 　　发展改革、】财政、金融、审计】、建设交《通和水务等》政府有？。关部门？应，当按照各自职责做好！城投企业风险防控】。的监督管理工作 】第七条   　　】城投企业应当—接受政府及其有关部！门、机构《依法实施《的管理？。和监督？接受社会公众和新】闻媒体的监督承担】社会：责任对出资人负【责 第二章　—企业发展《和内部风险防控【 ，第八条   　【　城投企业根据政府！或者出资人授权【主要：从事下列活动— 　　（一）负责城！市基：础设施项目》的资金筹措和相关债！务的：。清偿； 　　—。（二：）负责？对，政府下？达的城市基础设施】建设项目《投资建设的》组织实施； 　　】（三）负责相关城】市，基础设施《资，产，的运营？。及城市综合开—发； 　　（—四）在授权范围内的！企业国有资产经营】管理和？保，值增值；《。 ，　　（五）对所【属全：资或者控股子公司】履行出？资人职？责； 　《　，（六：）政府？或者：出资人授权的—其他活动 》第，九条  《 　　城投企业【应当科学治理依法运！营提：高效益？防范风险以重大风】险、重大事件和重】要流：。程内部控《制为重点制》定涵：盖各个环节的全流程！控制措？施建立？健，全企：业发展和风险防控】管理体系 　　城】投企业？及其出资企业应当根！据自身特点依—法建立和完善—内部控制制度—并，报出资人《和相关监《管部门备案 第十条！ ，  　　城投企业】应当依法建立和完】善法人治理结构【股东（大《）会、董事》会，、，监事会、经理层依】法，履行职责形成高效】运转、有效》制，衡的内部监管和约】束机制 第十【一条   　　【城投：企，业应当？。建立外部董事、独】立，。董事制？度外部董事、独立】董，事，人数应当超过董事】。会全部？。成员的半数以保证】董事会能《够在重大决策、重】大，风险：管理等方面》独立判断和决策 】第十二条   【　　城？投，企，业应：当，。建立：健，全，财务、会计和内部】审计制度加强对内部！资金的？。。管理使？。。用、投资项目效【益、融资《项目风险的审计向出！资人：和监管部《门提供？真，实、完整《。的信息 第十三条 ！ ， 　：　城投企业合并【、分立、《改，制、上市《增加或？。者减少注册资本发行！债券进行重大—投资为他人提供大】额担保转让重大财产！进行大？额捐赠分配》。利润以及解散、申请！破产等重大事项应当！遵，。守法律、法规、规章！以及企业章程的【规，定不得损害出资人】。和债权人的》。权益 第十四条 】  　　《市级城投企业应当经！市人民政府批准【。设立各区县人民政】。府，应，当设立一家土地整】理公司（《中心）、《一家城投（集团【）公司各经济功能】区管理委员会应【。当设立？一家城投《（，集团）公司 　【　，城投企业《可以：设立专业《二级子公《司一般不得设立三级！子公司 《。第十：五条   　　城投！企业应当《建立反舞弊制—度防止下列行为的】。出现 　　》（一）未经授权或】。者，采取其他不法—。方式侵占、挪用企】业资：产牟取？不当：利益； 　》　（二）《在财务会《计，报告：和信息披露等—方面存在虚假记【载、误导《性陈述或者重大遗】漏； 　　（三【）董事、监事、经理！及其他高《级管：理人员滥《用职权？；， 　　？（四）相关机构或者！人员串通舞弊； 　！　，（五）？其他舞弊行为 【第三章　项》目计划和资金—来源 ？第十六条   　】。　城：投企业投资的项【目，按其性质可以分为非！经营性、准经营性和！。。经营性项目 　　非！。经营性项目》是指：用于改善城市环境】提高城市载》体功：。能项目本身无法【产，生，经，营性收入纳入—市年度建设投—资计划的基础设施】项目主要包》括城市路桥、—河道改造、环境治理！、大型？引，水工程和城市绿化】等项目 　　准【经营性项目是指具】有较强的公益性【同时具有一定可经】营成分而《自身收入难以—平衡投入《的项目主要包—括地铁、城市综【合开发等项目 　】　经营性项目是指企！业根据自《身可：持续发展和》市场：的需要自行》组，织，经营的？与城市基础设施相关！的项目？包括高速公路等项目！ 第十七《条   《　，　非：经营性？项目建设《资金：主要来源《于财政性资金实行专！户管理、单独—核算不得交叉使用】、，挪，作，他用实行政府采【购的非？经营性？项目主管部门和财】政部门应当按照【政府采购《。协议根？据项：目进度按期拨—付采购资《。金 　　准》经营性项目建设资金！应当通过《项目自身收入、财】政补贴或者特许经营！收入：维持资金平》衡由建设交通和财】政部门安《排资金？来源并按照建—设投：资计：。划和特？许经：营协议安排拨付资】金 　？　经营性项》。目建设？资，金由城投企业自行】筹措并在有关部【门批准下达的建【设投资计划》或，者年度经营计划内】组织实施 　　非】。经营：性、准经营》性和经营性项目【建设资？金应当独立核算不】得交叉？。使，用挪作他用 第【十八条  》 　　城市基—础设施？投资项目实行—项目计划《和资金预算管—理，应当逐个项》目分析和履行项【。目审批（或者核准】、备案）《、环评、土地、资】本，金、担？保、抵押、质—押和还款《。来源等事项使—项，目具有？投，资建设开发和—依法运营管理的条件！ 　　？。发，展改革、《建设交通、财政、国！有，。资产：监管等部门根据【政府中长期》项目规划、年度建设！需要、财《。力供给等《情况进行《汇，总、审核并》组织专家进行科学论！证形成？下一年度基础设施】。投资项目和资—金预算？总计划？报市和区《县人民政府批—准后执行《 第：十九条？   　　城投企业！根据市？和区县人《民政府批准的项目计！划编制？项目：年度融？资计划和融》资方案报同级人【民政府批准后—实施 第二十—。条   　》　城投企业应—当建：立，投融资平衡制度每季！度召开投融资—会议对下一季度资金！用款情况和资—金来源情况》进行分析落》实融资？任务并向发展改【革、财政部门和出】资人报告融资计划】的执行情况 　【　城投企业应—当按照有关规定【。进行财？务管理和会计—核算向出资人和【发展改革、建设交通！、财政、审计等【部门：报送项目年》度财务报《告、单位年度—财，。务报告和年度—偿债计划落实情【况报告？并依法接受其监【督 第四章　项【目建设和《。管，理 ：第二十一《。条   　》　城投企业》从事城市基础设【施项目投《资应当依法实行项目！法人责任制、—。资本金制、》招标投标制》、工程监理制和【合同管理制 　【　城投企业应当【通过：招投标选择专业化的！项目：管理单位和施—工企业负责项目建】。设实施城投》企业不得《转包工程项目城投企！业不得准许中标【承包单位转包—工程 　　城投企业！应当通过签订合同】的方式严格控制项目！。。投资、？质量和工期项目【投资严重超》概算的城《投企业及相》关责：。任人：员，应当承？担相：应责任 第二十二条！   　《　，已建成的城市—基础设？施建设项目的养护】管理应当移交给由市！。和区县人民政府【确定的单位》负责 第二十三条】 ，。  　　城市基【础设施建设项目建成！。运行后发展改革、】建设交通、财政、国！有资产监管等有【关部门应当》组织有关专家和机构！对项目质量》、投资效益、环境影！响，以及债务偿还能力】等，进行：评价：。 第二十四条  】。 　　审计》部门应当《加强对城投企业【使用财政资金—。的基础设施建设项】。目的审？。计监督对城投企业】审计中发现的问题】及时提？出整改意见》 　　对重》大城市基础》设施项目《审计部门应当进【行跟踪审计 —第二：十五：条 ：  　？　发展改革和财【政部：门应当？掌握城市《基础设施投资项目资！金使用情况并会同】有，关部门对重大—项目进行稽核检【。查实行全过程控制】防止因资金》挪用：导致债务风险—的发：生， 第二十六条  】 　：　出资人应当加【强对城投企业—负责人经营业绩【考核工作维护出【。资人：权益落实《国有资产保值—增值：责任并依据经营【业绩考核《结果决定对》城投企业负责人【的奖惩 第》五章　融资和偿【债， 第二十七条 【  　　城》投企：业应当创新投—融资方式拓宽投融资！渠道：做，大资本金《。规模增加现金流入】通过资本《运作盘活存量资产采！取拟：整理土地资产植入】、土：地出让金政府—收益注资、区域【。公益资产划》转、资产回》购、权益资本—。入，账，等方式增加城投企业！的注：册资本金扩》大企业资《产，规，模增：强企：业融资和偿债能【力， 第二十八条   ！　　城投企业应【当提高资产质量效益！防止：负债：率升高和《资不抵债《对资：不抵债的城投—企业：应当通过增加投资】或者转让《股权以？增资融资《处置不良《资产以降低运营风】险偿还部分债务以】降低负债率同时【。采取：其他必要措》施增资减债 —　　未？。经批准政府有—关部门不得为—城投企业融资事【项向金融机构或【者其他？单位提供担保函、承！诺函等信用》保，证 ：　，　未经批准城投企业！之间不得《相互担保 第—二十九条《   　　城投【。。企业应当《建立债务《风险预警机制和突】发事件？应急处理《机制根据本行业的特！。点建立风险评估和控！制系：统开发？和运用量化》的风：险管理模型》对风险进行》适时、？审慎评价《对可能发生的债务】风险或者突》发事件制定应—急预案、明确—责任人员、规—范处置程序防控债务！风险确保突发事【件得到及时妥善【处理 　　城—投企：业，的债务规模》。一般：不得超？。过可变现资产的规模！负，。债率：原则上不《超过70％一旦【超过：规定的警戒线—城投企业应当—立即向出资人和财】。政部门报告并—。停止举借新的债务采！取措施将监测指【标降到警戒》线以下 第三—。十条   　　城】投企业应当严格执行！。资金平衡《计划按？期偿还到期》的债务并根据债【务，规模设立一定—比例：的风险准备金作【为偿债资金》 第三十一条 】。  　　下列资金可！以作为风《险准：备金的？主要来源 》。　　（一）城市基础！设，施建设？。。项目投入使用后的】收益； 　　（二】），城投企业的自有【资金、资产出让【收入； 　》　（三）经》批准处置的国有资】。产收入？； 　　《。（四）土地》出让金政府净收【益增值部分》； 　　（》五）城？。。投企业的其他收入】。 　　城投企业应当！。将风险准备金—列入财务计》划专户核算、—专款专？。用不得挤占》。、挪用 第三十【二条   　—。　财政部《门应当会同》城投企业出资—人和有关监》管部门建《立城市基础设施投资！债务风险预警—应急：机制科学设置—债务安全线和风险】指标控制范围—按照风险等》级采取？相应应急措施具【体办法按照本—市相关规定执行 第！六章　法律》责任 第三十—。三条： ，  　　建立城投企！业投资诚信制度对】于在城市基础设【施项目申《报，。和建：设过程中《提供虚？假信息的应当按照有！关法律法规的—规定进行处理并【。公，开披：露在一定时间内限制！其投资建设开发活动！ 第三十四条  】 ，　　发？展改革、财政—、国有？资，产监管？等，有关：部门在履行职责过程！中发现城投企—业，违反有关规定的应当！在各自？职责范围内依—据国家？和本市有关规定作】出处理；《认为需要追究—相关责任人责任的】可，以向：责任人主管部门或】者纪检监《察机关提出建议【；涉嫌？犯罪的移送司法机】。关依法追究刑事【责任 ？第三十五条》   　《　行政机关违反本规！定不依法履行—职责的由其上级【机关或者监察机关责！令改正；造成损失的！依法承担《赔偿责任；》情节严重的对直【接负责？的主管？人员及直接责任人员！依，法给予处分》 　：　行政？机关工作人》员玩忽职守、滥用职！权、徇？私，舞弊的由任免—机关或者监》。察机关依法给予处】分；涉嫌犯罪—的移：送司法机关依法追究！刑事责任 第七章】。　附：则 第？三十六？条   　　其他】政府性？投资：企，业可以？参照本规定执—行 第三十七条【   　《　本规定《自2009年11月！1日起施行》