。天津市城市基础【设施投资建设—开发企业发展和风】险防：控规定 （2—009年9》月16日《天津市人民政府【令第21号》。公布　根据20【1，8，年1月9《日天津？市人民政《府令：第29号天》津市人民政府关于修！改和废止部分—规章的决定修正）】 第一章　总则【 第一条《   　　》为了规范本市城市】基础设施《投资建设开发—企业行为防范—和控制企业风—。险提高投融资能力和！建设开？发能力根据》中华人民共和国公司！法、中华人民共和】。国企业国《有，资产：法和国务院关—于投：资体制？改革的？决定（国发[2【00：4]20号》）等：有关法律法规和政】策的规定结合本【市实际？制定：本规定 《第二条   　【　本市行政区域内】主，要从事城市基础设施！投，资建设？开发的企《业，（以下简称城投企业！）适用本规定 　】　，前款所称城》投，企业主要《包括土地整理—公，司（中心）》、投：。。资公：司、建？设开发公《司、项目《管理公司《和各经济功能区【基础：设施投？资，建设开发公司 【第三条   　　】政府：向城投企业出资的】主要来源是》政府用于城》市基础设施投—资建设开发的预算】支出、行政性收费】、土地出让金和其他！现，金、实物 　　【。城投企业经批—准可以作《出债：权人债权转股权等】有利于稳健发—展和风险防控的出】资安排 第四条 】 ， 　　？城投企业《从事城？市，基，础设施投《资应当依《法经营、突出—主业、合理》融资、？。。。自，求平衡有效防范和控！制企业风险实现国有！资产保值增值促【进企业可持》续发展 　　城投】企业应当增加现金流！和净收？益提高间接融—资能力？努力发展直接融资争！取公司？发，行上市 第五—条   　　市和区！县人：民政府、各经—。济功能？区管理委《。员会应当《加强对？城投企业发展和风险！防控工作的领—导根据？城，市基：础，设施投？资需要对企》。业实收资本金—。、资产负债》率、年收《益率等？。。资产质量效益情况以！及建设资金的“借、！用、管、还”制【定具体规范并监【督，落实以？确保资金使用安【。全有效 第六条 】  　　《国有资？产监督管理机构、城！投企业？主管部门及其他【出资人对城投—企业依法履行监管职！责和出资人职—责 　　发》展改革、财政、金融！。、审：计、建设交通和【水务等政府有—关部：门应：当按照各自职责【做好城投企业风险防！控的监督管理—。。工作 第七》条   　　城投企！业应当接受》政府及其有关部门、！机构依法《实施的管理》和监督？接受社会公众和【新闻：媒体的监督》承担社会责任对出资！人负：责 ：第二章　企业发展】和内部风险防控【 第八？条 ：  　？。。　城投企业根据政】府或者出资人授权】主要从？。事下列活动 　【　，（一：）负责城《市基础设《施项目的《资金筹措《和，相关债务的清偿； ！　　（二）负责【对政府下达的城市基！础设施建《设项目投《资建设？的组织？实，施； 　　（—三）负责相关城市基！础设施？资产的？运，。营及城市《综合开发； 　　】（四）在授》权范围内的企业国有！资产经营《管理和保值》增值； 　　—。（五：）对所属全资—或者控股子公—司履行出资》人，职责：； ：　　（六）政府或】者出资？人授权的其他活动】。 第九条   【　　城？投企业应当》科学治理依法运营提！高效益？防范风险以重大风险！、重大事件和重要】。流程内部控制为重点！制定涵盖《各个环节的全流程控！制措施建《立健全企业发展和风！险防控管理体系 　！　城投企业及其【出资企业应当—根据自身《特点依法建立和完善！内部控制制》度并报出资人和相关！监管部门备案 第】十条  《 　　城投企业应当！依法建立《和完：善法人治理结构股】东（大）会、董事会！、，。监事会、经理层依】法履行职责形成【高效运转、有—效制衡的内》部监：管和约？束机制 第—十一条   　　城！投企业应当建立外】部，董事、独立董事制度！外部董事、》独立董事人》数应当超过董事【会全部成员》的半数？以，保证董事会能—够在重大决》策、重？大风险管理》等方面独立判断和】决策 第十二条  ！ 　　城投企业【应当建立健全财务】、会：计和内？部审计制《。度加强对内部—资金的管理》。使用、投资项目【效益、融资项目风险！。的审计向出资人【和监：管部门提供真实、完！整的信息 第十【三条   》　，　城投企业合并【、分立、改》制、上市增加或【者减少注册》资本发？行债：券进行重大投资【为他人？提，。供，大额担？保转让重大财产【进行大额捐》赠分配利润以及解散！、申请破产等重大】事项应当遵守法律】、法规、规章—。。以及：企业章程的规定不】得，损害出资人和—债权人的权益 第十！四条   　　市】级城投企业应—当经市人民政—府批准设立各区县】。人民：政府应当设立一家】。土地：整理公司（中心【）、一？家，城投：（集团）公》司各经济功能区管理！委员会应当》。设立一家城投（集】团）公司 　—　城投？企业可以设立专【业二级子公司一般不！得设立三《级，子公司 第十五条】   　《　城：投企业应当建—立反舞弊制》度防止下列行为的】出现 　　（一）未！经授权？或，者采取其他不—法方式侵《占、挪用企业—资，产牟取不当》利，益； 　　（二）】在财务？会计报？告和信息披》露等方面存在虚【假记载、误导—性陈述或者重大【遗漏； 　　—（，三，）董事、监》事、：经理及其他高级管理！人员滥用职》权； ？　，　（四）相关机构或！者人：员串通舞弊》； 　　（五）其他！舞弊行为 第—三章　项目计划和资！金来：源 第十《六条  《 　　城投企业投】。资的项目按其性质可！以分为非经》。营性：、准经？营性和经《营性项目 　　【非经营性项目是【。指用于改《善城市环《境提高城市载—体功能项《目，本身无法产生经【营，性收入纳入》。市年度建设》投资计划的基础设施！项目主要包括城【市路桥、河道改造】、环境治《理、大型《引水工？程和城市绿化—等项目 　　—准经营性项》目是指具有较强的】。公益性同时具有一】。定可经营成分而自】身收入难以平—衡投入的项目主【。。要包括地铁、城市】综，合开发等项目 　】　经：营性项目是指企业】根据：自身可持续发展【和市场的需》要自行组织》。经营的与城市基【础设施相关的项目】包括高速公路等项】目 第十七条—   　《　非经营性项目建】设资金主要来源于财！政性：资，金，实行专户管》理、单独核算不得交！叉使用、挪作他【用实行政府采购的】非经：营性项目主管部门】和财政部门应当按照！政府采购协》议根据？项目进度按期拨付】采购资金 　　准】经营性项《目建设资金应—。当通过项目自身【收入、财政补贴或者！特许经营收入维【持资金平衡由建【设交通和财政部门安！排资金来源》并按照建设投—资计划和特许经营协！议安排拨付资金【 　　经营》性项目建设资金由】城投企业自行—。筹措并在《有关部门《批，准下达的建设投资计！划或者？年度经营计》划内组织实施 　　！非经营性《、准经营性和经营性！项目建？设资金应当独立核算！。不得交叉使用挪作他！用 第？十八：条，   　　城市【基，础设施？投，资项目实行项目计】划和资金预算管理应！当逐个项目》。分，析和履？行项目审批（—或者核准《、备案）、环—评，、，土地、资本金、担保！、抵押、质》押和还款来源等事】项使项目具》。有，投资建设开发和依】法运营管理》的条件 　　发展】改革、建设交通【、财政、国》有资产监管等部【门根据政府》中长期项目规划【、年度建设需要【、财力供给等情况进！行，汇总、？审核并组织专家【。进行科？学论证形成》下一年度《基础：设施投资《项目和资金预算总计！划，报市和区县人民【政府批准后执行 第！十九条   　　】城投企业《根据市和区县人民】政府批准的项目【计划：。编制项目《年，度融资计划和融资】方，。案报同级人民政府】批准后实施 —第二十条《   　《　城：投，企业应当建立投融资！平衡制？度每季度《召开投？融资会议对》。下一季度资金用款】。情况和资金来源情】况进行？。分析落实融资—。任，。务，并向发展改》。革、：财政部门和出资【人报告融资计划的执！行情况？ 　　城投企业【应当：按照有关规定进行】财务管？理和：会计核算向出资【人，和发展改革、—建，。设交通、财政、审计！等部：门报送项目年度财务！报告、单位年度财】务报：告和年度偿债—计划落？实情况？报告并依法接受其监！督 第四章　项【目建设？和管理 第二—十一条？   　　》城投企业从事城【。市基础设施项目投资！应当依法实行项【目，法人责任《制，、资本金制》、，招标投标制、—工程监理制》和，合同管理制》 　：　城投企业应当通】过，招投标选择专业化的！项，目管：理单位和施工企业负！责项目建设实—施城投企业不得【转，包工：程项目城投企业不】得准许中标承包单位！转包工程 　—　城投企业应当通过！签订合同的方式【严格：控制项目投资、质量！。和工期项目投资严重！超概算？的城投企业》及，相关责任人员应【当承担相《应责任 第》二十二条   【　　已建成的城市基！础设施建《。设项：目的：养，。护，管理应当《移交给由市和区县】人民政府确定的【单位：负责 第《二十三？条   　　城市】。基础设施建设项目建！成运行后发展改【革、建设交通、财】政、：国有资产监管等【有关：部门应当组织有【关专家和机构对项目！质量、投资效益【、环境影响》以及：债务：偿还能力等进—行评价 第二十【四条 ？  　　审》计部门应当加—强对城投《。企业：使用财政资金的【基础设施建设项目】。的审计监督对城【投企业审计中发现】的问题及《时提出整《改意见 　　对重大！城市基础设》施项目审计部—门应当进行》跟踪审计 》第二十五《条   　》　，。发展改革和》财政：部门应当掌握城市基！础设施投资项目【资金使用情况—并，会同有关部》门对重大项目—进行稽核检查实行】全过程控制防止因】资金挪用《导致债务风险的【发生 第《二十：六条   　—。　出资？人应当加强对—城投：企，业负责人经营—业，绩考核工《作维护？出资人权益落实【国有资产保值增值】责任并？依，。据经营业绩考核【结果决定对城投【企，业负责人的》奖惩： 第五章　融资和偿！债 第？二十七条 》  　？　城投企业》应当创新投》融资方？式拓宽？投融资渠道做大资本！。金规模增加现金流入！通过资本运作—盘活存量《资产：采取拟整理土地资产！植入、土地》出让：金政府收益注资、】区域：。公益资产《划转、？资产回购、权益资】本入账等方式—增加城投企业的注册！资本金扩大企业【资产规模增强企【业融资？和偿债能力 —第，。二十八？条，  ： 　：　城投？企业应当提》。。高资产质量效益【防止负债率升高【和资不？抵债：对资不？抵债的城《投，企业应？当，通，过增加投《资或者转让》股权以增资融资处】置不良资产以降低运！营风险偿还》部分债务以降低负】债率同时采》取其他必要》措施增资减债 　】　未经？批准政府有关部【门不得为城投企【业融资事项向金融机！构或者其他单位【提供担保函、承诺】函等信用保证 　　！未经批准城投—企业之间不》得相：。互担保 第二—。十，九条   　　城】投企业应《当建：立，债，务风险预《警机：制和突发事件应急】处理机？制根据本行业—的特：点，建立风险评》估和：控制系？统开发和运用—量化的风《险管理模型对—风险进行适时、审】慎评价对可能—发生的债务风—险或：者突发事件制定应急！预案、明确责任人】员、规范处》置程序防《控债务风《险确保突发事件【得到及时妥》善，。处理 　　》城投企业《的债务？。规模一般《不得：超过可变现资产【的规模负《。债率原则上不—超过70％》一旦超？。过规定的警戒线【城投企业应当—立即：向出资人和财政【部门：报告并停止举借新的！债务采取措施将【监测指？标降到警戒线以下】 第三？十条   》　　城投企》业应当严格》执行资金《平衡计划按》期偿还到期的债【务并根据债务规模设！立一定比《例的：风险：准备金作为偿—债资金 第三【十一条   —　　：下，列资金可以作为风】险准备？金的主要来源 【　　：（一）城市基础【设施建设项目投入使！用，后的收益； 　　】（二）城投企业的】自，有资金、资产出让收！入，； 　　（三）【经批准处置》的国有资产收—入； ？　　（四）土—地出让金政府—。净收益增值部分【； 　　（》五）城投企业的其他！收入 　　城投【企，业应当将风险—。准备：金列：入，财务计划《。专户核算、专款专用！。不得挤占、》挪用 第《三十二条 》。 ，。 　　财《政部门应《当会同城投企业【出资人和有关—监管部？门建立城市基—础设施投资》债务：风险预警应急机制科！学设置债务安—全线和风险指标控】制范围按照风险等级！。采取相应应》急措施具《体办法按照本—市相关规定执行 】第六章　法》律责任 第》三十三条 》  　　建立城【投企业投资诚信【制度对于在城市基】础设施项目申—报和建设《过，程中提供虚假信息的！应，当，。。按照有？关法律法规》的规定进行处—理并公开披露—在一定？时间内限制其投【资建设？开发活动《 第三十四》条，   　　发展【改革：、财政、国有—资产监？管等有关部》门在履行职责过程中！发现城？投企业违反》有关规定的应当在各！自职责范围》内依据国家和本市有！关规定作出》处理；认为》需要追？究相关责任人—责任的可以》。向责：任，人主管部门或—者纪检？监，察机关提出建议；】涉嫌犯罪的》移送司法机》关依法？追究刑？事责任 第三十五条！。   　　行政机】关违反本规》。。定不依法《履行职责的由其上级！机关或者《监察：机关责？令改正；造成损失】的，依法承担赔偿—责任；情节严—重，的对直接负》。责的主管人员及【直接责任人员依法给！予处：分 　　行政机关工！作人员玩忽职守、】滥用职权、徇私【舞，弊的：由任免机关或者监察！机关依法给予处【分；涉嫌犯罪—的移送司《。法机关依法追究刑】事，责任 第七章—　附则 《第三十六条》 ，  　　其他政府性！投资企业可以参照本！规定执行 》第，三十七条《  ： 　：　本规定自20【09年？。。11月1日起施【行，