。天津市城市基—础，设施投资建设开【发企业发展和风险】防控规定 》（2009年9【月16日天津市【人，民，政府令第21—号公：布　根据2018】年1月9日》天津市人民政—府令第29号天津】市人民政府》关于：修改和废止》部分：。规章的决定修正）】。 第：一章　总则 第【一条：   　　为了规范！本市城市基础设施】投资建？设开发企业行—为防范和控制企业风！险，提高投融资能力和】建设：开发能力根》据，中华人民共和国公】司，。法、中华人民—共和国企业国有资】。产法和国《务院关于投资体制改！革的决定（国发[】。2004《]，20：号）等有关》法，律，法规和政策的规【定结合本市实际制定！本规定 第二条  ！ 　：　本市行政区—域内主要从事城市基！础设施投资建设开发！的企业（以》下简称城投企—业）适用本规定 　！　前款？所称城投《企，业主要包《括土地整《理公司（中》。心）、投资》。公司、？建设：开发公司、项目管】理公司和《。各经济功《能，区基础设《施投资建设开—发公司 第三条【   　　政府【向城投企业》出资的主要来源是】政府用于城》市基础设施投资建】设开发？的预算支出、行政】性收费？、土：地出让金《和其他现金、实物 ！　，　城投企《。业经批准可以作出】债权人债权转股【权等有利于稳健发展！和风险防控的出【资安排？ 第四条  — 　　城投企业从】事，城市基础设施投【资应当依《法经营、突出主【业、合理融资、自求！平衡有效防范和控制！企业风险实》现国有资产保值增值！促进企业可持续发】展 　　《城投企业《应当增？加现金流和净收【益提高间接融资能】力努力发《展直接融《资争取公司发行上市！ 第五？条，   　　市—和区：县人民政府、各【。经，济，功能区管理委员【会应当加强对城【投企业发展》和风：险防控工《作的领？。。导根据城市基础设】施投资需要对—企业实收资本金、】资产负债《率、年收益率等【资产质量效益情况】以及建设《资金：的“借？、用、管《。、还”制《定具体规范并监督】落实以确保资—金使：用安全有《效 第？六条   　　国有！资产监督《管理：机构、城投企业主管！部门及其他出—资人对城《投企业依法履—行监管？职责和出资》人，职，。责 　　发展改【革、财？政，、金融、《审计：、建设交通和水务】等政：府有关部门》。应当：按照各自《职责做好城投企【业风险？防控的监督管理工】作 ：。第七条   —　　城？。投企业应当》。接受政府及其有关部！门、机构《依法实施的管理和】监督接受社会公众】和，新闻：媒，体，。的，监督承担社会责【任对：出资：人负责 第二—。章　企业发展和内】部风险防控 第八条！   　　城—投企业根据政府【或者出资人授权主要！从事下列活动 　　！（一：）负责城市基础【。设施项目《的资金筹措》和相关债务的清【偿，； 　　（二—）负责对政府下【达的：城，市基础设施》建设项目投资建设的！组织实施； 　【　（三）负责相关城！市基：础设施资产》的，运营及城市综—。合开发；《 　　（四）在授权！。范围内的企业国【有资产经《营，管理：和保：值，增值； 　　—（五）对所属—全资或？者控股子公》司，履行出资人职—责； 　　（—六）政府或者出资】人授权？的其他活动》 第九条 》。  　　城》投企业？应当科学治理依法】运营提高效益—防范风险以重—大风险？、重大事件和重要】流，程内部控制为—重点制？定涵盖各个》环，节的全流程控制措施！建立健全《企业：发展和风险防控【管理体？系 　　城投企业及！其出资企《业应当根据》自身特点依法建立】和完善内《。部控制制度并—报出资人和相关【。监管部门备案 【第，十条：   　《　城：投企业应当》依，法建立和完善法人治！理结构股东（大）】会、董事会、—监事：会，、经理层依法履行】职责形成高效运【转、有？。效制衡的内》部监：管，和，约束机制 —第十一条  — 　　？城投企业应当建立外！部董事、《独立董？。。事，。制度外？部董：事、独立董事人数】应当超过董事—会全部成员》的半数以保证董【事会能够在重大决策！、，重，大风险管理等方面独！。立判断和决策 第十！二条   　—　城投企业应—当建立健《全财：务，、会计和内部审【计，制度加强对内部资】金的管理使用、投资！项目效益、融资【项目风险的》审计向出资》人和监？管，部门提供真实、【完整：的信息 第十三条 ！  　　城投企业】合并、分立》、，改制、上市增加【或者减少注册资本】发行债？券进行重大投资为他！人提：供大：额担：保转让重大》财，产进行？大，额，捐，赠分配利润以及【。解散、申请破产【等重大事《项应：当遵：守法律？、法规、规章以及】企业章？。程的规定不》得损害出资人和【债权：人的权？益 第？。十四条   　【　市：级城：投企业？应当经市人民政府批！准，设立各区县人民政】府应：当设立一家》土地整理公司（中心！）、一家城投（集团！）公司各《经济功能区管—理委员会应当—设立一家城投—（集团）公司— 　　？城投企？业可以设立专—业，二级子公司一般不得！设立三级子公司【 第十五条 —  　　城投—企业：应当：建立反舞《弊制度防止下列【行为的出现 　【　（：。一）未经授权或者采！取其他不法方式侵】占、挪用企》业资产牟《。取不当利益； 　】　（二）在财务【会计：报告和信息》披，露等方面存》在虚假记载、误导性！陈述或？者重：大遗漏； 　　（】三）：董事、监事、—经理及其《他高级管理人员滥用！职权；？ 　　（四）相关】机构或者人员—串通：。舞弊； 　　（五）！其他舞弊行》为 第三章》　，项目计划和资—金来源 第十—。六条  《 　：　城投企业投资的项！。目按其性质》。可以：分为非经营》性、准经营性和【经营性项目》 ，。　　非经营性项目是！指用于改《善城市环境提高【城市载？体功能项《目本身？。无法产生经营性【收入：纳入市年度建设投】资计划的基础设施项！目，主要：包括城市路》桥、河道《改造、环《境治理、大》型引：水工程和城市—绿化等项目 —　　准经营性项目】是，。指具有较强的公【益性同？时具：有一：定，可经营？成分而自身收入难】以平：衡投入的项目主【要包括地铁、城【市综合开发等—项目 ？　　经营性》项目：是，指，企业根据自身可【持续发展和市—场的需要自行组织经！营的与城市基础【设施相关的项—目包括？高速公路等项目【 第十七条   】。　　非经营》性项目建设资金主】。要来源于《财政性资金实行专户！管理、单《独，核算不得交叉使用】、挪作他《。。用，。实行政府采购的非经！营性项目《主管部门《和财政部门应—当，按照政府《采购协议根》据，项目进度按期拨付采！购资：金 　？　，准经营性项目建设】。资金应当通过项目自！身收入？、财政补《贴或者特《许经营收入》维持资金《平衡：由建设交通》和财政部门》安排资金来源并按】照建设投资计划【和特许经营协议【安排：拨付资金 》　　经营性》项，目，建，设资金由城投企业自！行筹措并在有—关部门批准下—达的建设《投资计？划或者年度经营计划！内，组织实？施 ：　　非经营性、准】经营性和经营—性项目建设资—金应当独立核—算不得？交，叉使用挪《作，他用 第《十八条   　　城！市基础设施投—资项目实《行项目计划和资【金预算管理应当逐】个项目？分析和履行项目审】批（或者核》准、备案）、环评】、土地、《资，。本金、担保》、抵押、质押和【。还，款，来，源等事？项使项目《具有投资建设开发和！依法运营管》理的：条件： ，　　发？展改革、建设交通】、财政、国有资产监！管，等部门？根据政府中长—期项目规划、年【度建设？。需要：、财力供给》等情况进行汇总【、审：核并组织专家进行】科学论？证形成下一年—度基础设施投资项】。目和资金预算总【计，划报：市和：区县人民政府批准】后执行 第》十九条  》 　：　城投企业根据市和！区，县人民政府批—准的项目计》划编制项《目年度？融，资计划和融》资方案报《同级人民《政府批准后实施 第！二十条？   　《　城投企业应当【建立投融《资平衡制度每—季度召开《投融资会议》对下一季度》资金用？款情况和资金来源】情况：进行分析落实融资任！务并向发展改革、】财，政部门和《出资人报告》。融资计划的执行情况！ ，　　城投企业应当按！照有关规《定进行财务管—理，和会计核算向—出资人和发展—改革、建设交通【、财政、审》计等部门报送项【目，年度财务报告—、单位年度财务【报告和年《度偿债计划落实情】况报告并依法—接受其监《督 第四章》　项目建设和管理 ！第二十一条  【 　　城投企—业从事城市基础【设施项？目投资应当依法实行！项，目法人？责任制、资本金【制，、招标投标制、【工程监理《。制和合同管理制【 ，　　城投企》业应当？通过招投《标选择专业》化的项目管理单【位和施？。工企业负责项目【建设实施城投企业不！得转包工程项目城投！企业不得准许中【标承包单《位转包工程 　【。　城投企业应当通】过，签订：合同的方式严—格控制项目投资、】质量和工期项—目投：资严：重超概？算的城投企业—及相关责《任人员应当》承担相应责任 【第二十二条   　！　已建成《的城市基础设施建设！。项目的养护管理【应当移？交给由市和》区，县，人民政？。府确定的单位—负责： 第二十三条  】。 　　城市基础【设施建设项目建成】运行后发展》改革、建设》交通、？财政、？国有资产监管等有】。关部门应当》组织有关专家和【机，构，对项目质量、投资】效益：、环境影响以及债务！偿还能力等进行评】。价 ：第二十四条》。  ： 　　审计部门应当！加强对城投企业使】用财政资金的基础设！。施建：设项目的审计监督对！城投企业审计中【发现的问题及时【提，。出整改意见 —　　对重大城市【基础：设施项目审》计部门应当》。进行跟踪审计 第二！十，五条  《 ，　　发展《改革和？财政部？门应当掌握城—市，基础设施投资—项目资金使用情况】并，会同有关部》。门对重大《项目进行稽核检【查实行全过程控【制防止因资金挪【用导致债务风险【的发生 第二十六条！   　　出—资人应当《。加强对城《投，企业：负责人经《营业绩考核工作【维护出资人》权益落实《国有资产保》值增值责任并依【据经营业《绩考核结果决定对】。。。城投企业负责人的奖！惩 第五章　融【资和偿债 第—二十七条《   ？　　城投企业应当】创新投融资》。方式拓宽投》融资：渠，道做大资本》金规模增加现金流入！通过资本运作盘活存！量资产采取》拟整理土地资产【植入、土地》出让金政《府收益注资》。。、区域公益资产划转！、资：产回购、权益资本入！账等方式增加—。城投企业的注册【资，本，金扩大企业资产【规模增强企业融【资和偿债能力 第二！十八条 《  　　城投—企业应当提高资产】质量效益防止负债率！升，高和资不《抵债：对资不抵债》的城投企业》应当通？过增加投资或—。者转让？股，权以增资融资—处置不良资》。产以降低运营风险偿！还部分债务以降低】负债率？同时采取其》他必要措施增资减债！。 　　未经批准政府！有关部门不》得为城投企业—融资事项向金融机】构或：者，其他单位《提供担保函、承诺】函等信用保证 【　　未经《批，准，城投：。企业之间不》得相互担保 —。第，二十九条   　　！城投企业应》当建立债务风—险预警？机，制和突发事件—应急处理《机制根据《本，。行，业的特点建立风险评！估和控？制系统？开发和运《用量化的风》险管理模型对风险】进行适？时、审慎评》价对可能发生—的债务风险或者突发！事件制定《。应急预案、》明确责任人员、规】范处置程序》防，。控债务？风险确保《突发事件《得到及？时妥善处理 　【　城：投企业的债务—规模一？般不得？超过可变现资—产的规模《。负债率原《则上不超过70％】一旦超过规定的警戒！线城投？企业应当立即—向出资人和财政部】门，报告并停止举借【新的债务采取—措施将监测指—标降：到警：戒，线以下 《第，三十条 《  　　城》投，企业应当严》格执行资金》平衡计划《按期偿？。还到期的债务并【根据债务规模—设立一定比例的风】险，准，备金作为偿债资【。金 ： ，第三十一条   　！　下列资《金，可，以作为风险》准备金的主要—来源 　　（一）】城市基础设施建设项！目投入使《用后的？收益； 《　　（二）城—投，企业：的，自有：。资，金、资产出让收入】； ：。　　（三）经批准】处置的国有》。资产收入； 　【　（：四）土地出让金【政府净收益增值【部分； 　　（【。。五）城投企》业的其他《。收入 ？　　城投企业—应当将？。风险准备金列入财务！计划专户核算、专】款专：用不得挤占》、，挪，用 第三十二条  ！ 　　财《政部门应当》会同城投《企业出资人和有【关监管部门建立城】。市基础设施投—资，债务风险预警应急机！。。制科学设置债务安全！。线和风？险指：标控制范围按照风险！。等级：采取相应《应急措？施具体办法按照本】市，相，关规定执行 第六章！　法律责任》 第三十三条   ！　　建立城投企业投！资，。诚信制度对于在城市！基础设施项》目申报和建设过【程中提供《虚，假信息？的应当按照有—关法律？。法规的规定进行处】理并公开披露在一定！时间内？限制其？投资建设开》发活动 第三十四条！  ： 　　发展改—革、：财政、国有资—产监管等有关部【门在履行职责过程中！发现：城投：企业违反有关规【定的应当在各自【。职责：范围内依《据国家和本》市，有关规定作出处理】；，认为需要《追，。究相关责任》人责任？的可以向责》任人主管部门或者纪！。检监察机关》提出建议；涉—嫌犯罪的移送司法机！关依法追《究刑事责《任 第三十五条  ！ 　　行《政机关违反本—规，定不依法履行—职责的由其上级机】关或者监察机关【责令：改正；造《。成损失的依法—承担赔？偿责任；情节严重的！对直接负责的—。。主管：人员及直接责任人】员依法给予处分 　！　行政机关工作人员！玩忽职守、滥用职】权、徇私舞弊的由任！免，机关或者《监察机关《依法给予处分；涉】。嫌犯罪？的移送司法机—关，依法：追究：刑事责任 第七章】　附：则 第三十六条【   　　其—他政府性投》资企：业可以参照本规定】执行： ，第三十七条   】。　，　本规？定自：200？9年11月1日起施！行，