天津市城市基础【设施投？资建设开发》企，业发展？和风险防控》规定 （2》。009年9月16日！天津市人民政府令第！21号公布　根据2！018年1月9【日天：津市人？民政府令《第2：9号天津市人民【政府：关于：修改：和废止部分规章【的决定修正） 第一！章　总？则 ：第一条   　　】。为了：规范本市城市基【础设施投资建设开发！企业行为防》。范和控制《企，业，。风险提？。高投融资能力—和建：设开发能《。力根：。据，中，华人：民共和国公》司，法、中华人民共和】。。国企业国有》资产法和国务院关于！投资体制改革的【决定（国发[20】04]20号）等】。有关：法律：法规和？政策：的规定结合本市【实，际制定本《规定 第二条   ！　　本市行》政区域内主》要，从事：。城，市，基础设施投资建设开！发的企业（以下简】称城：投企业）适》用本规定 　　前款！所，称，城投企业主》要包括土《地，整理公司（中心）、！投资公司、建设开发！公司、项目》管理公司《和各经济功》能区基础《设施：投资：建设：开发公司 第三【条  ？ 　　政府向城投企！业，出资：的，主要来源是政—府用：于城市基础设—施投资建设开—发的预？算支出、行政性收】费、土地出让金【和其他现金、实物 ！　　城投企业经批】准可以作出债—。权人债权《转股权？等有利于稳健发展】和风险防控的出资】安，排 第四条  【 　　城投企业从】。事城市基础设施投】资应：当依法经营、突出主！业、合理《融资、自求平衡有效！防，范和控制企业风险】实现国有资产保值增！值促进企业可持续】发展 　《　城投企业应当【增加现金流和净收益！提高间接融资—能力努力发展直接融！资争取公《司发行？上市 第五条   ！　　市和《区县人民政府、各】经，济功：能区：管理委员会应当加强！对城投企业发—展和风险防控工作】的领导根《据城市基础设施投资！需要对企业实收资本！金、资？产负债？率、年收益率—等资产质量效—。。益情况以《及建设资金的“借、！用、管、还”—制定具体规范并【监督落实以确—保资金使用》安全有效《 第六条   　　！国有资产监督管理】机构、城《投，企业主管部门—及其他出《资人对城投》企业依法履行监管职！责和出资人》职责 　　发展改革！、财政、金融—、审计、建设交通】和水务等政府有【关部门应当按照各】自职责做好城—投企：业风险？防控的监督管—理工作 《第七：条   　　城投企！业应当接受政—府及其有《关部门、机构依【。法实施的管理和监督！接受社会公》众和新闻媒》体的监督《承担社会责任—对出：资人负责 第二【章　企？业发展和内部—风险防？控 第？八条  《 　　城《投企：。业根据？。政府或者出资人授】权主要从《事下列活动 　　（！一）负责城市基础】设施项？目的：资金筹措和相关【债务的清偿； 【　　（？。二）：负责：对政府下达》的城市？基础设施《建设项目投资建【。设的组织实施；【 　　（三）负责】。相关城市《基础设施资产的运营！及城市综合开发【； 　　（四）在】授权范围《。内的企业《国有资？产经营管理和保【值增值； 　　（】五）对所《属全资或《者控股子公司履行】出资人职责； 　　！（六）政府或者【。出资人授权的其他】活动： 第九条 》  　？　城投企业应当【科学治理依法运【营提高？效，益防范风险》以，重，。大风险、重大事件】和重要流程内部【控制为？重点制定涵》盖各：个环节？的全流程控》制措施建立健全企业！发展和风险防控【。管理体系《 　：　城投企业及其出】资企业应《当根据自身特点依法！建立和完《善内部控制制—度并报出资人和【相关监？管部门备案 —第十条  》 　　城《投企业应当依法建】立和完善法人治理】结，构股东（大》）会：、董事会、监—事会、经理》层依法履行》职责：形成：高效运转、有效制衡！的内部？监管和约《束机制 第十一条！   　《　城投企业应当建立！外部：董事、独《立董事？制度外部董事、独】立董事？人数应当超过董事】会全部成员的半数】以保：证董事会《能够在？重大决策、重大【风险管理等方面独】立判断和决》策 第十二条  】 　　城投企业【应当建立健》全财务、会》计和内部《审计制度加强对内部！资金的管理》使用、？投资项目效益、【融，资项目风险的审计向！出资人？和，监管部门提供真【实，、完整？的信息 第》十三条   　　城！。投企业合并、分立、！改制、上市增加【或者减少注》册资本发行债券进】行重：大投资为他人—。。提供大额担保转让重！大财产进行大额捐赠！。分配利润以及解散、！申请破产等重大事】项应当遵守法—。律、法规《、规章以及》企业章程《的规定不得损害【出资人和债权人的权！益 第十四条   ！　　市级城投企业】应当经市人民—政府批准设》立各区？县人民？政府应当设》立，。一家土地整理公【司（中心）、一家】城投（集团）公司各！经济功？能区管理委员会【应当设立一家城投（！集团）公司 　【　城：投企业可以设立专】业二：级子公司一般不得设！立三级？子公司 第十五条 ！  　　城投—企业应？当建立反舞弊—制度：防，止下列行为的—。出现： 　　（一》）未经授权或者采取！其他不法方式侵【。占，。、，。挪用企业资》产牟取不当利益； ！。　　（二）在财务】会计报告和信息披露！等，。。方面存在虚》假，记载、误导性陈【述或：者重：大遗漏； 　—　，（三）董事、监事】、经理及其》。他高：级管：理人员滥用职权；】 ，　　：（四）相关机构或】者，人员串通舞弊； 】　，　（五）其他舞弊行！为 ：第三章？　项目计划和—资金来源 第十六】条   　　—城投：企业投？资的项？目按其性质可以分】为非经营性》、准经营性和经营性！项目 　《　非经？营性项目是指—用于改善城市—环境提高城市载体功！能项目本身无法产生！经营性收入纳入【。市年度建设投资计】划的基础设施项【目主要包括城市路桥！、河道改《。造、环境治理、大】型引水工程和城市】绿化：等项目 《　　准经营性—项目：是指具有较强的【公，益性同时具有一定可！。经营成分而自身收】入难：以平衡投入》的项目主要包括地】铁、城市综合—。开发等？项目 　　经营性】项目是指企业根据自！。身，可持续发展和市【场的需要自行组织】经营：的与城市《基础设？施相关的项目包括高！速公路？等项目 第十七【条 ： ， 　　？非经营性项目建设】资金主要来》。源于财政性资金【。实行专户管理、单】独核算不得交—叉使用、挪作—他用实行政府采【购的非经营性项目】主管部门《和财：政部门应当按照【政府采购《协议根？。据，项目进度按期拨付采！购资金 　》　准经营性项目建设！资金应当通过项目自！身收入、《财政补贴或者特许经！。。营收入维持资金平衡！。由建设？交通：和财政？部门安？排资金来源并按【照建设投资计划和特！许经营协议》安排拨？付资金 　　经营性！项目建设资金由【城投企业自行筹措】。并在有关《部，门批准？下达：的建：设投资？计划或者年度—经营计划《内组织实施 　　非！经营性、准经营性和！经营性项目建设资】金应：当独立核算不得交】叉使用挪作他用【 第：十八条？   　《　城市基础设—。施投资项目实行【。项目计划和资金预】算管理？应当逐？个项目分《析和履行《项目审批（或者【核准、？备案：），、环评、《土地、？资本金？、担保、抵押、质押！。和还款来源等事【项使项目具》有，投资建设开发—和依法运营管理【的条件？ 　　发展》改，革、建？设交通、《财，政、国有资》产监管等部门根据政！府中长期项目—规，划、年度建设需要】、财力？供给等情况进行【。。汇总、审核并—组织专家进行科【。学论证形成下一年】度基础设施投资项】目和资金预》算总计？划，报市和区县人民【政府批准后》执行 第十》九条   　　城投！企业根据市和区县】人民政府批准的【项目计划《编制项目年度融【资计划？和融资方案报同级人！民政府？批准后？实施 第《二十条   　【　城投企业应当建立！投融资平衡制度每季！度召：开投融资会议对下一！季度资金用款情况】和资金来源情—况，进行：。分析落实融》资任：务并向发展改革、财！政部门和《。出资人报告》融资：计划的执行情况 】　，。　城投企《业应当？按照有关规定进行】财务管理和会计核】算，向出资人和发—展改：革，、建设？交通、财政》、审计？等部门？报送项目年度财【务报告、单》位年度财务报告和年！度偿债计划落实情】。况报告并依》法接受其监督 第】四章　项目建设【和管理 第二—。十一条 《  　　《城投企业从事城市基！础设施项目投—资应当依法实行项】目法人？责任制、《资本：。金，制，、招：。标投标？。。制，、工：程监理制和》合同管理制》 　　城投企业【应当通过招投标【选择专业化的—项目：管理单位和》施工企业《负责项目《建，设实施城《投企业不得转—包工程项目城投企业！不得准许《中标承包《单位转包《工程 　　城投企业！应当通过《签订合同的方式严格！控制项目《投资、质量和工期】项目投资严重超概算！的城投企业及—相，关责任人《员应：当承：担相应责《任 第二十》二条   》　　已建成的城【。市基础设《施建设项目》的，。养护：管理应当移交—给由市和区县人【民政府确定的单【位，负责 第《二十三条   　】　城：市基础设施建设【项目建成《运，行后发展改革、【建设交通、财政、】国有资产监管—等有关部《门应当组织有—关，专家和机构对—项目质量《、投资效益、—环境影响以及债务】偿还能力等》进行评？价 第二《十四条   　　审！计，部门应当加强对城投！企业使用财政资金】的基础设《施建设项《目，的审计监《督对：城投企？业，审计：中发现的问题—及，时提出？整改意？见， 　　？对重大城《。。市基础设《施项目审计》部门应当进行跟踪】审，。计 第二十五条 】  　　发展改革】和，财政部门应》当掌：握城市基础设—施投资？项目：资金使用情况并【。会同有关部》门对重大项目进行稽！核检查实行全过程】控制：防止：因资金挪用导致【债务风险的》发生 第《二十六条《 ，  　　出资人应当！。加强：对，城投企业《负责人经《营，业绩：考核工作《维护出资人》权益落实国》。有资产保值增值【责任并依《据经营业绩》考核结？果决定？对城投企业负—责，人的奖惩《 第五章　融资和】偿债 ？第二十？七条 ？  　　城投企业】应，当创新投融》资，方式拓宽投融资【渠道做？大资本金规模增加现！金，流入通过《资本运作盘活存量资！。产采取拟整理土地】资产植入、》土地出让金政府收益！。注资、区域公益【资产划转、》资，产回购、权益资本】入账：等方式增加》城投企业《的注：册资本金《扩大企业资产—规模增强企业融资】和偿债能《力 第二十八条 】  　？　城投企业应当提高！资产质？量效益防止》负债率升高和—资不抵债对资不抵债！的城投？企业应？当通过增加投资或者！转让股权以增资融资！处置不良资》产，以降低运营风—险偿还部《分债务以降低—负债率同时采取【其他必？要措施增资减债【 　　未经批准【政府有？关部门不得》为城投？企业融资事项向金】融机构或者其他【单位提供担》保，函、承诺函等信【用保证？ 　　未经批准城投！企，业之间不得》相互担保 第二十】九条   　　城】。投企业应当建立【债务风险《预警机制和突—发事件应《急处：理机制根据》本行业的特点—建立风险评估和【控制系统开发和运】用量化的风险—管理模型对》风险进行适时、【审慎评价对》。可能发生的债务风】险或者突《。发事件制定应急预案！。。、明确？责任人员、规范处置！程，序防控债务风—。险确保突发》事，。件得到？及时妥善处理 【　　城？投企业的债务—规模：一般不得超过—可变现资产的—规，模，负债率原则上不超】过70％一》旦超：过规定的警戒—线城投企业应当【立即向出资》人和：财，政部门报告并停止】举借新的债》务采取措施将监【测指标降《到警戒线以》。下 第三十》条   　　城投】企业应当严格执行】资金平衡计划—按期偿还到期的债】务并根？。据债务规《模设立一定比例【的风险？准备金作为偿—债资金 《 ，第三：十一条   　　下！列资金可《以作为风险准备金的！主要来源《 　　（一）—城市基？础设：施建设项《目投入使用后的收】益； ？　　（二）》城投企业《的自有资金、资产】出让收入《；， 　　（三）经批准！处置的国《有资产收入》； 　　（四）【土地出让金政府【净收益增值部分；】 　　（五）城投】企业的其《他收入 　　城投企！业应当将风险准备】金列入财务计划专】户，核算、？专款专用不得挤占】、挪用 第三十二】。条  ？ 　　？财政部门应当会同城！投，企业出？资人和有关》监管：部门建立城市基【础，设施投资债务风【。险预警应急机制科学！设置债务《安，全线和？风险指标《控制范围按》照风：险等级采取相应【应急措施具体办法】。按照本市相关—规定执行《 第六章《　，。。法律责任 第—三十三条   　】　建：立城投企业投资诚信！制度对于在城—。市基础？设施：。项目申报和建设过程！中提供？虚假信息的应当【按照有关《法律：法规的规定进行处】理并公开披》露在一定时间内限制！其投资建设开发【活动 第三十四条】   　　发展改革！、财政、国有资【产监管等《有关部门《在履行职责》。。过程中发现城投企业！违反有关规定的应当！在各自职责范—围内依据国家和本市！有关规定作》出处理；认为需要追！究相关？责任人责《任的可以向》责任人主管部门或者！纪检监察机关提出建！议；涉嫌犯罪的移】送司法机《关依法追究刑事责任！ ，第三十五条   　！　行：政机关违《反，本规定不依》法履行？职责的由其上—级机：。关或者监《察机关责令改—正；：。造成：损失：的依法承《担赔偿责任；—情节严重的对直接】负责的主管》。人员及？直接责任人》。员依法给《予处分？ 　　行《政机关工作人员玩忽！职守、滥用职权【、徇私舞弊的由任免！机关或者监察—。机关依？法给予处分；涉嫌犯！罪的移送司法机关】依法追究刑事责任】 ，第七章　附则 第三！十六条 《  　　其》他政府性投资企【业可以？参照本规定执行【 第三十七》条   　》　本规定自200】9年11月1日【起施：行，