天津市城市基—础设施？投资建设开发企业发！展和风险防控规定】 （2009—年9月1《6日天津市人民政】。府令：第2：1号公布　根据20！。18年1月9日【。天津市人民政—府令第？2，9号天津《。市人：民政府关于》修改和？废止部分《规章的决定》修正） 第一章　总！则 第一条   　！　为了规范本市【。城市基础设》施投资建《设开：发企业？行为防范《和控制企业风—。险提高投融》资能力和《。建设开发能力根据】中华人民共和国【公司法、中华—人民共？和国企业国有资产法！和国务院关于投资体！制改：革的决定（国发[2！004]20—号）等有关法—律法规和政策—的规定？结合本市实际制定本！规定 第二条   ！　　本市行政区【域内主要从事城市】基，础设施？投资建设开发的企】业（以下《简称城投企业）适用！本规定 　　前【款所称城投企—业主要包括土地整】理公司（《中心）、投资公【司、建设开发公司、！项目管理公司—和各经济功能—。区基础设施投资建设！。开发公司 第三条】 ，  　　政》府向城？投企业出资》的主：要来源是《政府用于《城市基？。础设施？。投资建？设开：发的预算支》出、行？政性收费、土—地出让金和》其他现金《、实物 　　城【投企业经批准—。。可，。以作出债权人债权】转股权等有利于稳】健，。发展和风险》防控：的出资安排》 第四条   【　　城投企业—从事城市《基础设施投资应当】依法经？营、突？出主：业、合理融资、自求！平衡有效防范和控】制企业风《。险实现国有资产保值！增值促进《企业可持续》发展 　《　，城投：企业应当增加—。。现金流和净》收益：提高间？接融资能力努力【。发展直接《融资：争取公司发行—上市 ？第五条？   　《　市和区县人民【政府、各经济功【能区管理委员会应】当加强？对城投企业发展【和风险防控工作的】领导根据城市基【础设施投资需要对企！业实：收资：本金、资产》负债率、年收益率】等资：产质量效益情况以及！建，设资金的“借、【用、管、还》”制定？具体规范并监督【落实以确保资金使用！安全有？效 第六条》  ： 　　国有资产监督！管理机构、》城投：企业主管部门及【其他出资人对城【投企业依法履行监管！职，责和出资人职—责 　　发展—改革、财政》。、金融？、，审计、建设交—通，和水务等政府有【关部门？应当按照《各自职责做好城【投企业风险防控的】监督管理工作 【。第七条？ ，  　　城投企【业应当接受政府及】其有关部门、机【构依法实施的—管理：和监督接受》社会公众《。和新：闻媒体的《监督承担社会责任】对出资人负责 第】二章　企业》。发展和内部风险防控！ 第八条   　　！。城投企业根据—政府或者出资人授】权主要？从事：下列活动 　—。。　（一？）负责城市基—础设施项《目的资金《筹措和相关债—务的清偿； —　　（二《）负责对政府下达】的城：市，基础设施建设项目投！资建设的组织实施；！ 　：　（三）负》责相关？城，市，。基，础设施资产的—运营及城市综合【开发；？ ，　　：（四）在《授权范围内的企【业国有资产经营管】理，和保：值增值； 　　（五！）对所属全资或者控！股，子公司履行出资人】职责； 　　—（六）？政府或者出》资，人授权的其他活动 ！第九条？   　　》城投企业应当科学治！。理依法运营》提高效益《防，范风险以重大风险、！重大事件和重—要流程内部》控制为？重点制定涵盖各【个环：节，的全流程《控制措？施建立？健全企业发展和风险！防控管理《体，系 　　城投企业及！其出资企业应当根据！自身特点依法建立】和完善？内部控制制度—并报：出，资人和相关监管【部，门备案 第十—条，   　　城投【企业应当依法建立和！完，善法人治理结—构股东（大）—会、董事会、监【事会、经理层依【法履行职责形成【高效运转、有效【。制衡的内《。部监：管和约束机制 【 第十一《条   　　城【投企业应当建立【外部董事、独—立董事制度》外部董？事、独？立，。董事人数应当超过董！事会全部《成员的半数以—保证董事会能—够在重？大决策？、重：大风险？管理等方面独立判】。断和决？策 第十二条—   　　城投企】。业应当建《立健全财务、会计】和内部审计制—度加强对内》部，资金的管理使用【。、投资项目》效益、融资项目风】险的审计向》出资人和监管—部门：提供真实《、完整的《信，息 第十三条—   ？　　城投企业合并】、分立、改制—、上市增加或者减少！注册：资本：发行债券进行重大投！。资为他？人提供大《额担保转让》重大财产进行—大额捐赠分配—利润以及解散、申请！破产等重大事项应当！。遵守法律、法—规、规章以及—企业：章程的规定不得【损害出资人和债权】人的权益 第十【四，条   《　　市级城投企业应！当经市人《民政府批准》。设立各区县人民政府！应，当设立一家土地整理！公司（中心）、【一家：城，投（集团）公司【各经济功能》。区管理委员会应当】设立一家城投（集】团，）公司 　　城投】企业可以设》立，专业二级子公司【一，般不得？设立三级子公司 】第十五条   　】　城投企业应—当建立反舞》弊制度防止》下列行为的出现【 ，　　（？一）未经授权或【者采取其他》不法方式侵占—、挪：用企业资产牟取不当！利益； 　　（【二）在财务会计【报告和信息披露等方！面，存在：虚假记载《、误导性陈述或【者重大遗《漏； 　《　（：三）董？。事、监事、经理【及其他高级管理人】。员滥用职权； 　】　（四？）相关机构》或者人员《串通：舞弊； 　》　（五）其》他舞弊行为 —第三章？　项目计《划和资金来》源， 第十六条 —  　　城投企业投！资的项？目，按其性质可以分为】非经营性、准经营】性和经营性项目 】。　　非经《营性项目是指用于改！善城市？环境提高城市载体功！能项：目本身？无法产生经营性收入！纳入市？年度建设投资—计划：的基础设施》项目主要包括城【市路桥、河道改造、！环，境治理、《大型引水《。工，程和城市绿化等项目！ 　　准《经，营，性项目是指》具有较强的公益【性同时具有一—定可：经，营成分而《。自，身收入难以》平衡：投入的项目主要包括！地铁、城市综合【开发等项目 —　　经营性项目是指！企业根据自身可持续！发展和市场的—需，要自行组织经营的与！城市基础设施—相关：的项目包括高速公路！。等项目 第十七条 ！  　　非经营性】项目：建设资金主》要来源于《财政性资金实行专户！管，理、单独核算—不得交叉使用、挪作！他用实行《政府采购的非经营性！项目：主管部门《和财政部门应—当按：照政府采购协议根据！项，目进度按《期拨：付采购资金》 　　准经营性【项目建？设资金应当通过项】目，自身收入《、财政补贴》或者特许《经营收？。入维持资金平衡由建！设交通和财政部门】安排资金来源并按照！建，设投资计《划和特许经营协【议安排拨付资金 】。　　经营性项—目建设资金由城投企！。业自行筹措并在有关！部门批准下达的建】设投：资计划或《者年度经营计划内】组织实？施 　　《非经：营性、？准，经营性和经营性【项，目建设资金应当独立！核算不得《交叉使？用挪作他用 —第十八条   　　！城，。市基础设施投资项目！实行项目计》划和资金预算管【理应当逐个项—目分析和履行项目审！批（或者核准—、备案）、环评、土！地，、资本金、担保、抵！押、质押和还款来】源等事项《使项目具有投资建设！开发和依《法运营管《理，的条件 　》　发展改革、建设交！。通、财？政、：国，。有，。资产监管等部门根】据，政府中长期项—目规划、年度建设需！要、财力供给—等，情，况进行汇总、审核】并组织专家进行科】学论证形成下—。一年度基础》设施：投，资项目？和资金预算总计划】报市和区县人民政府！批，准后执行 》第十九？条   　　城投】企，业根据？市和区县人民—政府批准的项目计】划编制项目年度融资！计划和融《资方案报同级—人民政府批》准后实施 第二十】条   　　城投】企业应当建立投融资！平衡制度《每季度召开投—融资会议对下一季】度资金用款情况【和资金来源情况进行！。分析落实融》资任务并向发展改】革、财政部门和【出资人报告融—资，计划的执行情况 】　　城投《企业应当按照—有关：规定进行财务管【理和会计核算—向出资人和》发展改？革、建设交通、财政！、审计等《部门报送项目年【度，财务报告、单—位年度财务报告和】年度偿债计划落实情！况，报告并依法接受【其监督 第四章【　项目建设》和管：理 第二十一条  ！ 　　城投企业【。从，事城市基础》设施项？目投资应当依—法实行项目法人责】任制、资本金制、】招标投标制、—工程监理制和—合同管理制 —　　：。城投企业应》当通：过，招投标选择专业【化的项目管理—单位和施工企业负责！。项目建设实》施城投企业不得转包！工程项目《城投企业不得—准许中标承》包，单位转包工程 　】。　城投企业应当通过！签订合同的方式【严，格，控制项？目，。投资、质《量和工期项》目投资严重超—概算的？。城投企业及相—关责任人《员应：当承担相应责任 】第，二十二条   　】　已建成的》城市基？础设施建设项目【的养护管理应当移交！。。给由市和区县—人民：政府确定《的单位负责 第二】十三条  》 　　城《。市基：础设施建设项目【建成运行后发展改】革、建设交通、财政！、国有资产监管等】有关部门应》当组织有关》专家和机构对项目质！量、投资效益、环境！影响以及《债务偿还能力等进】行评价 第二—。十四：条   　　审计部！门应当？。加强对城投企—业使用财政资—金的基础设》施建设项目的—审计监督对》城投企业《审计中？发现的问题及时提出！整改意见 　　【。对重大城市》。基础设施项目审【计部：门应当进行跟踪审】。计 第二十五—条，  ： 　　发展改革和】财政部门应》当掌握城《市基：础设施投资》项目资金使用情况】并会同有关部—门对重大项目进行稽！核检查实行全过程】控制：防止因资金挪用导致！债务风险的发生【 第二十六条—   　　出资人应！当加强对《城，投企业负责人经营业！绩考核工作维护出】资人权？益落实国有资—产保：值增值责《任并依据经营业绩考！。核结果决《。定对城投企业负责】人的：奖，惩 第五章　融资和！偿债 第二》十七条 《。  　　城投企【业应当创《新投融资方》式拓：宽投融？资渠道做大资本金规！模增加现金流入【通过资本运作盘活】存量资产采》取拟整理《土地资产植入、【土地出让金政府收】益注：资、区域公益资产】划，转、：。资产回购、权益资本！入，账等：方式增加城》投企业的注册资本金！扩大企？业资产规模》增强企？业融资和偿债能力】 第二十八》条   　　城投企！业应当提《高资产质量效益【防止负债率升高和资！不抵债对资不—抵债的城投》企业应当通过增【加投资或者转让股权！以增资融《资处置不良资产以降！低运营风险偿还部分！债务以降低》负债率同时采取其他！必要措施增》资减债 　　未【经批准政府有关【。部门：不得：为，城，投企业融资事项【向金融机构或者其他！单，。位提供？担保：函、承诺函》等信用保证 　【　，未经批准城投企业之！间不得相互担保 】第二十九条》   　《　城投企业应当建】立债务风《险预警机制和突发】事件应急处》。理机制？根据本行业》的特点建立风险评】估和控制系统开【发和运？用，量化的？风险：管理模型对风—险进行适时、审慎】评，价对可？能发：生，的债务风险或—者突发？事件：制定应急预》案、明确责任—人员、规范处置程】序防控？债务：风，险，确保：突发事件得到及时妥！善，。处理 　《　城投企业的债【务规模？一般不得超过可变】现资产的规》模负：债率原则上不超过】70％一旦》超过：规定的警戒线城投企！业应当立即》。向出资人和财政【部，门报告并停》止举借新的债务【采取措施将》监测指标降到警戒】线以下 第三—十条   　　【城投企业应当严格】。执行资金平》衡计划按期偿还到】期的：债务并根据债—务规模设立一定【。比例的风《险准备金作为偿【债资金 《 第三十《。一条：   　　下列资】金可以作为风险准备！金的主要《来源 ？　　（一）城市【。基础：。。设施：。建设项目投》入，使用：后的收益； 　【　（二）《城投企业的》自有资金《、资：产出让？收入：； 　？　（：三）经批《准处置的国有—资产收入； 　　（！四）土地出》让金政府净收益增】值，部分； 　》　（五）城》投，企业的其他收入 　！　城投企《业应：当将风险准备—金列：入财：。务计划专户核—算、专款《专用不得挤占、【。挪用： 第三十二条  】 　　财政部—门应当会同》城投企业出》资人：和有关监管部门建立！城，市基础设施投资债务！风，险预警应急机—。制科学设《置债务安全线—。和风险指标控—制范围按照风险等】级采取相《应应急措《施具体办法按照本市！相关规定《执行 第六章　【法律责任 第三十】三条   　—　建立城投企—业投资诚信制度对于！在，城市：基础：设施项目《申报和建设过—程中提供虚假信息的！应当按照《有关法？律法规的规定进行处！理并公开披露—。在一定时《。间内限制其》投资：建设开？发活动 第》三十四条   　　！发展改？革、财政《、国有资产监管等】有关部门在履行职责！过程：中发现城投企—业违：反有：。关规定的应当在各】自职责范围》内依据国《家和本市有关规定作！。出处理；认为需要】追究相关责》任，人责任的可以—向责任人主管部门】或者纪检监》察机关提出》建议；涉嫌犯—罪的移送司》。法机关依法追究【刑事责？任 第三十五—条   《　　行政《机关违反本规定不】依法履行职责—。的，由其上级机关或者】监察：机，。关责：。令改正；造成—损，失的依法《承担赔偿责任；情节！严重的对直接—负责的主管人员及】直接责任《人员依法给予—处分 　　行政机关！工作人员玩》忽职守、《滥用职权《、徇私舞弊》的由任免机》。关或者监《察机关依法给—予处分；涉嫌犯罪】的移送司法机关依】法追：究刑事责任 第七】章　附则 第三十六！条   　　其他】政府性投资企业可】以，参照：本规定执《行 ：第，三十七条   【　　本规定自2【009年1》1月1日起施行【