天津市城市基础设施！。投资建设开发—企业：发展和风险防—控规：定 （20》09年9月16日天！津市人民政府令第】21号？公，布　：根据2018年【1月9日《天津市人民》政府令？。第29？号天津市《人民政府关于—修改：和，废，止部分规章的—决定修正）》 第一章　总则 】第一条  》 　　为了规范【本市城市基础设【施投资建设开发企】业行为防《。。范和：控制企业风》险提高？投融资能力》和建设开发能力根据！中华人民共和—国公司？法、：中华人民共和国【企业国有资产法【和国务院关于投资】体制改革的决—。定（国发[》2004]20号】）等：。有关法？律法规和政策的规】定结合本《市，实际制定本规—定 第二条   】　　本市行政区域内！。主要从事城市基【础设施投资建设【开发的企业（—以下简称城投企【业）：适用本规定 　　前！款所称城投企业主】。要包：括土地整《理公司（中心）、】投，资公司、建设开【。发公司、项目管【。理公司？和各经济《功能区？基础：。设施投资《建设：开发公司 第三【条   　》　政府向城投—企业出资《的主要来源》是政府用于城—市基础设施投资建】设开发的预》算支出、行政性【收费、土《地出让金《和其：他现金、实物 　】　城投企业经批【准可以作出》债权人债权》转股权等有利于【稳健发展和风险防控！的出资安排》 第四条   　】　，。。城投：企业：从，事城市？基础设施投资应当】依，法经营、《突出主业、合—。理融资？、自求平衡》有效防范和控制企业！风，险实现国有》资产保值《增值促？进企业？可持续发《展 　　城投企业】。应当增加现金流【和净：收益提高间接融资】能力努力发展直接融！资争取？公司发行上市 第】五条   　　市和！区县人民政》府、：各经济功《能区管理委员—会，应当加强对城投【企业发展和》风险防控《工，作的领导《根据：。城市基础《设施：投资需要对企业【实收资本《金、资产负债率、年！收益率？等资产质量效益【情况以？及建设资金的“借、！用、管？、还”制定具—体，规范并？监督：落实以确保资金使用！安全：有效 第六条   ！　　国有《资产：。监督管理机构、城投！企，业主管部门及其他出！资人对？城投企业依》法履行监管职责【和出资？人，职责 　　发—展，改革：、财政、金融、审】计，、建设交《通和水务《等政府有关部门【应当按照各自职责做！好城投企业风险防】控的监督管理工作 ！第七条  》 　　城投》企业应当《。接受：政府及其有关—部门：、机：构依法实施的管理和！监督接受社会公【众和：新闻媒体《的监督承担社会【责任：对出：。资人：负责 ？第二章　《企业发展和内部风】险防：。控 第八条 —  　　城投企【业根据政府或者出】。资人授权主要从事】。下列活动 　　（一！）负责城市基础【设，施项：目，的资金筹措》和相关债务的—清偿； 《　　（二《），负责对政府下达【的城市基础设施【建设项？目投资建《设的组织《实施； 《　　（？三）负责相关—城市基础设》施资产的运》营及城市综合开发】； 　　《（四：）在授权《范围内的企》业国有资产经营管理！和保值增值； 【　　（五）》对所属全资或者控股！子公司履行出资【人职：责，； 　　（六）政】府或：者出资？人，授权的其他》。活动： 第：九条   》　　城投企业应当】科学治理依》。法运营提高》效益防范风险以【重大风险、》重大事件和重要【流程内部控》制，为重点？制，定涵盖各《个环：节的：全流程控《制措施建立》健全企业发展和【风险防控管理体【系， 　　城投企业【及，其出资企《业应当根据自身【特点依法建立和完善！内部控制制》度并报出资人和相】。关，监管：部门备案 第十条】   ？　　城投《企业：。。应当依法建立和完善！法，人治理结构股东（】大）会、董事会、】监事会、《经理层依法履行职责！形成高效运转、有效！制衡的内部监管【和约束机《制， 第十一条 【  　　城》。投企业应当建立外】部董事、独》立董事制度外部董】事、：独，立董事人《数应当超《过董事？会全部成员的半数】以，。保证董事会能够在】重大决策《、重大风险管—理等方？面独立？。判断和决策 第【十二：条 ：  ：　　城投企》业应当？建立健全财务、会计！和内部审计制度加】强对内部资金的【管理使用、投资项】目，效益、融资项目【风险：的审计向出资人和】监管部门提供真实】、完整？。的信：息 第十三条 【。。  　？　城投企业合并、】分立、改制》、上市增加或—。。者减少注册资本【。发行债券进行重大投！资为：他人提供大额—担保转让《重大财？产进行？大额捐赠《分配利？润以及解散、申【请破：产等：重大事项应当遵守法！律、法规《、规章？以及企业章程—的规定？不得损害出》资人和债权》人的：权益： 第十四条》   　《　市级？城投企业应》当经市？。人民政府《批准设？立各区县人民政【府应当设立》一家土地整》理公司？（，中心）、一家城投】（集团）公司各【经济功能区》管理委员《会应：当设立一家城投（集！团）公司《 　　？城投企业可以设立专！业二：。级子公司《一，般不得设立》三级子公司 第十五！条 ：  ：。　　城投企》业应当建立反舞【弊制度防止》下列行为的》出现 　　》（一）未经授权或者！。采，取其他？不法方式侵占、挪用！企，业资产牟取不—当利：益； 　　（二【）在财务会计报告和！信息披露等方面存】在虚假记载》、误导性陈》。述或者重大遗漏；】 　　？（三）董事》、监事、经理及其】他高级管理人员滥】用职权； 》　，　（四？），相，关机构或《者人员串《通，舞弊； 《　　（五《）其他舞弊行为 第！三章　项目》计划和资金》来源 ？第十：六条   　—　城投企《业，投资的项目》按其性质《可以：分为非？经营性、准经营性和！经营性？项目 　　》非经营？。性项目？是，指用于改《善城市环境提高【城市载体功能项目本！身无法产生经营性收！入纳入市年度—建设投资计划的基础！设施项？目主要包括》城市路桥、河道改造！、环境治理、大型引！水工程和城市绿化等！项目 　《　准经营性项目是指！具，有较强的公益性同】时具有一定可经【营成分？而自：身收：入难以？平衡投入《的项目？主，。要包括？地铁、城市综—合开：发，。等项目 　》　经营性项目是指】企业根？据，。。自身可持续发—展和市场的需要自行！组织经营的与—城市基础设施相关】的项目？包括高速公路等项】。目 第十《七条：   　　》非经营性项目建设资！金主：要，来，源于财政性》资金：。实行专户管理、【单独核算不得交叉使！用、挪作他用实【。行政府采购的—非经营性项目主管部！门和财政部》门应当按照政府采购！协议根据项目进【度按：期拨付采购》资金 　《。　准经营性》项目建？设资金应当通过项目！。自，身收入、财政补贴】或者特许经营收【入维持？资金平衡由建设交】通和财政部》门安排资《金来源并按照建设】投资计划和特许经营！协议安排《拨付资金《 　　经《。营性项目建设资金由！城投企业《自行：筹措并在有关部门】批准下达的建—设，投资计？。。。划，或者年度经营计划】内组织实施》 　　非经营—性、准经《。营，。性和经营性项—目建设？。。资金应当独立核【算不得交《叉使用挪作他—用 第十八条  】 　　城《市基：础，设施投资项目—实行项目《。计划和资金》预算管理应当逐【个项：。目，分析：和履行项目审批（或！者核：准、备案）、—。环，评、土地、资本【金、担保、抵—押、质押《和还：款来源等事项使项】目具有投资建设开发！和依法运营管理的】条件 　　发展改】革、建设《交通、财政、国【。有资产监管等部门根！据政府中长期项目规！划、年度建设需【要、财力供给等情】况，进行汇总、审核【并组织专家进—。行科学论证形成下一！年度基？础设施投资》。项目和？资金预算总计划报】市和区县《人民政？府批准后执行 第】十九条   　　】城，投企业？根据市和区县—。人民政府批准的项目！计划编制项目年度融！资计划和融资方案】报同：级人民政府》批准后实施 —第二十？条 ：  　　城投企业】。应当：建立投融《资平衡制度每季【度召：开投融？资会议？对，下，一季度资金》用款情况和资—金，来源情况进行分【析落：实融资任务》并，向发展改《革、财政《部门和出资人—报告融资计划的执行！情况 　　城投企业！应当按？照有关规《定进行？财务管理和会计核算！。向出资人和发展改】革、建设交通、财政！、审计等部门报送项！目年：。度财务报告、—单位年度财务—报告和年度》偿债计划《落实情况报告并【依法接受其监督 】第，四，。章　项目建》设和管理 第二【十一条   　　城！投企业从事城市基】。础设施项目投资应】当，依法实行项目—法人责？。任，制、：资本金制、招标【投标：制、工程监理制和合！同管理制 　　【城投企业应当通过】招，投标选择专业化的】项，目管理单《位和施工《企业：负责项目建设实施城！投企业不得》转包工程项目城投企！业不得准许》中标：承包单位转包工程】 　　城投企业【应当通？过签订？合同：的方式严格》控制项目《投资：、质量？和工期项目投—资严重？。超概算的城投企业】及相：关责任人员应—当承担相应责任 】。第二十二条   】　　已建成的城市基！础设施？建设项目的养—护管理应当移—交给由市和区县人】民政府确定的单【位负：。责 第二十三—条，   　《。　城：市，基础设？施建设项目建成运行！后发展改革、建设】交通、财政》、国有资产监—管等有关部门应当】组织有关专家和机构！对，项目质量、投资效】益、环境影响以【及债务偿《还能：力等进行评价 【第二十四条   】　　：审，计部门应当加强对】城投企？业使用财政资金的】基础设施建设项【目的审计监督对城投！企，业审计中发现—的，问题及时提出整改意！见 　　对重—。大城：市基础设施项目审计！部门应？当进行跟踪审计【 第二？十五条？ ，  　　发展—改革和财政部门应当！掌握城市《。基，础设：施投资项目资金使】用情况并会同有关】部门对重《大项目进行稽核检】查实：行全过程控制—防止因资金挪用导致！债务风险《的发生 第二十【六条  《 　　？出，资，人应当加《强，对，城投企？业负责人经营—业绩考核工作—。维护出资人权益【落实国有资产保【值增：值责任并《依据经营业绩考核结！果，决定对城投企业负】责人的奖惩》 ，第五章？　融资和偿债 【第二十七条  【 ，　　城投企》业应当创新投融资方！式，拓宽投融资渠—道做大资本金规【模增加现金流入通过！资本：运作盘活存量—资产采取拟》整理土地《资产植入、》。土地出让金》政，府收益注资、区域公！益资产划转、资产回！购、权益《资本入账等》方式增加城投企业】的注册资《本，金扩大企《。业资产规模增—强企业融资和偿债能！力 第二十八条  ！ ，　　城投企业应【当提高？资产质？量效益防《止负债率升高和【资不抵债对》资不抵债的城投企业！应当通过增》加投资或者》。转让股权《以增资融资处—置不良资产以降【低运营？风险偿？还，部分：债务以降低负—债率同时《采取其？他必要措施增资减债！ 　　未经批准政府！有关部门不》得为城投企业—融资事项向金融【机构或者其他单位提！供担：。保，函、承诺函等信用】保证 　《　未经批准城—投企业之间不得相】互担保 第二十【九条   》　　城？投企：。业应当建立债务风】险预警机《制和突发事件—应急处理机》制根据本《行业的特点建立风险！评估和控制系统开发！和运用量化的风险管！理，模，型对风险进行适【时、审？慎评价对可能发【生的债务风险或者突！发事件制定》应急预案、》明，确责任人员、规【范处置程序防控【债务风险确保—突发事件得到—及时妥善处理 【　　城？投企业的债务规模】一般不得《超过可变现资—产的规模负债—率原则上不超过7】0％一旦超过规定】的警戒线城投企业应！当立即向出资人【。和财政部门报告并停！止举：借新的债务采取措】施将监测指标降到警！戒线以下 第三【十条 ？  　　城》投企业应当严—格执行资金平—衡计划按期偿还到】期的债务并根据债】。务规：模设立一定比例的】。风险准备金》作，为偿：债资金 第—三十一条   【　　下列资》金可以作为》风险准备《。金，的主要来源 　【　，（一）城市基础【设施建？设，项，目投：入使用？后的收益； 　【　（二？）城投企业》。的自有资金》、资产出让收入【； 　　（三）【经批：。。准处置的国有资产】收入； 　　（四）！土地：出让金政府》净收益增值部—分； 　　（—。五）城投企业—的其他收入》 　：。　城投企《业应当？将风险准备金列入】财务计划专户核算】、专款专用不得挤】占、挪用 第三十二！条 ：  　　财政部门】应当会？同城投企《业出资人和有—关监管部门建—立城市基础设施【投资债务风》险预警应《急机制科《学设置债《务安全线和》风险指标控》制范围按照风险等】级采取相《应应急措《施具体办法》按照本市相关—。规定执行 第六章】　，法律责任《。 第：三十三条 》  　　建》立城投企业投资诚信！制度对？于在城？。市基础设施项目【申，报和建设过程中【提供虚假信息的【应当按照《有关法律《法规的规定进行【处理并公开》披，露在一？定时间内限》。制其：投，资建设开发》。。活动 第《三十四条 》  　　发展改革、！财政、国有资产监】管等：有关部门在履行【职责过程中发现城投！企业违反有关规【定的应当在各自职】责范围内依据国【家，和本市有关规定作出！。处理；认为需—要追究？相关：责任人责《任的可以向责任【人主管？部门或者纪检监察】机关提出建议；【涉嫌犯？。罪的移送司法机【关依法追究刑事责任！ 第三十《五条   　　【行政机？关，违反：本规定不依法履行职！责的由其上级—机关或者《监察机关责》令改正；《造成损失的依法承】担赔偿？责，任；情节严》重的对？直接负责的主管【人员及直接责任人员！依法给予处分— 　　行政机关【工作人员玩》忽职守、滥用—。职权、徇私舞—弊，的由任免机关或者】监察机关依法给【予处分；《涉嫌：犯，罪的：。移送司法机》关依：法追究刑事责任 】第七章　附则 【。第三十六条 —  　　其他—政府性投资》企业可以参照本规】定执行 《第三十七《条   　》　，本规定自2》009年11月1】日起：施，行，